州财政局局长 梁 君
各位代表：
受州人民政府委托，向会议报告2017年预算执行情况与2018年预算草案，请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2017年全州和州级预算执行情况
2017年，面对复杂多变的财政经济形势和繁重艰巨的改革发展稳定任务，在州委、州政府的坚强领导下，全州上下认真落实州十四届人大一次会议的各项决议，围绕区域发展与扶贫攻坚两大任务，坚守“542”发展思路，深化财税体制改革，妥善应对多重风险和挑战，经济发展稳中有进、稳中向好，全年财政预算执行情况总体良好。
（一）2017年预算收支情况
全州一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算和国有资本经营预算的收入合计205.71亿元，支出合计369.09亿元。州本级收入合计44.83亿元，支出合计42.71亿元。湘西经济开发区收入合计13.69亿元，支出合计14.42亿元。
1.一般公共预算
收入预算执行情况：2017年，我们积极应对经济形势复杂多变、政策性减税降费加力的严峻形势，突出抓收入、稳增收、提质量，加强经济走势和财政形势的研判分析，积极跟踪争取易地卷烟收入，坚持依法征税管费，严防“跑冒滴漏”，严禁虚增财政收入，财政收入实现增收提质。
全州完成一般公共预算收入107.64亿元（预测数，下同），增长22.26%。分级次看，全州地方收入完成55.10亿元，增长10.46%；上划省级收入6.66亿元，增长26.60%；上划中央收入45.88亿元，增长44.45%。分结构看，全州税收收入85.25亿元，增长33.96%，占一般公共预算收入的79.20%；非税收入22.39亿元，下降8.25%，占一般公共预算收入的比重为20.80%。
州本级一般公共预算收入36.76亿元（预测数，下同），增长23.74%。其中，地方收入10.2亿元，下降2.63%；上划省级收入1.30亿元，增长36.87%；上划中央收入25.26亿元，增长37.8%。
湘西经济开发区一般公共预算收入6.92亿元（预测数，下同），增长37.31%。其中，地方收入4.84亿元，增长36.63%；上划省级收入0.42亿元，增长13.68%；上划中央收入1.66亿元，增长66.93%。
支出预算执行情况：2017年，全州各级财政部门服从服务于改革发展大局，通过积极争取中央和省财政支持、盘活存量资金、优化支出结构、加快预算执行进度、加强国库资金调度等方式，全力以赴保障“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”的资金需求，使党委政府决策部署的重大政策、重点工程和重要项目得到较好保障和落实。
全州一般公共预算支出297.51亿元（预测数，下同），增长10.32%，其中民生支出181.63亿元，增加5.85亿元，增长3.33%，民生支出占总支出的65.23%。州本级支出35.5亿元，下降12.16%。湘西经济开发区支出7.67亿元，增长31.94%。
全州主要支出执行情况如下：
农林水支出47.17亿元，增长5%。拨付扶贫专项资金15.50亿元，整合财政涉农资金31.51亿元，大力支持推进精准扶贫、精准脱贫。拨付资金3.07亿元，实施高标准农田建设、土地整治和灾毁复垦。落实农业“三项补贴”改革资金1.98亿元。拨付资金0.82亿元，开展农业保险和提高农业抗风险能力。拨付资金0.45亿元，支持农村电商服务站点及电商扶贫服务体系建设。拨付资金0.54亿元，支持防汛抗旱及自然灾害防御治理。拨付资金0.46亿元，支持病险水库除险加固和水利基础设施建设。拨付资金0.73亿元，支持农村安全饮水项目建设。
教育支出49.49亿元，增长13.98%。拨付资金3.97亿元，支持完善城乡义务教育经费保障机制。拨付教师人才津贴0.61亿元，保障农村教师队伍安心从教、扎根基层。拨付资金1.44亿元，为全州18万农村义务教育阶段学生提供营养餐。拨付资金1.10亿元，支持薄弱校建设和中小学校舍维修改造。拨付资金0.39亿元，支持改善高中办学条件。拨付资金0.61亿元，支持学前教育发展。拨付资金1.90亿元，支持职业教育发展。
科学技术支出1.05亿元，增长0.11%。支持落实创新驱动发展战略，健全技术创新市场导向机制，引导和带动社会资本投入，促进科技成果加快转化。
社会保障和就业支出36.65亿元，增长3.74%。拨付资金3.78亿元，用于城乡居民基本养老保险。拨付资金2.98亿元，用于企业职工基本养老保险。拨付资金5.1亿元，用于城乡最低生活保障。拨付资金0.37亿元，用于自然灾害生活救助。拨付资金2.08亿元，支持大众创新、万众创业，促进以创业带动就业。
医疗卫生与计划生育支出27.95亿元，增长8.4%。拨付资金11.18亿元，整合城乡居民基本医疗保险制度，将城乡居民医保人均财政补助由420元提高到450元。拨付资金1.12亿元，全面实施城乡居民大病保险。拨付资金0.29亿元，支持城市公立医院改革。拨付资金0.28亿元，落实国家计划生育政策。
文化体育和传媒支出5.9亿元，增长10.12%。拨付资金2.53亿元，支持州博物馆、州非遗馆、武陵山（湘西）土家族苗族文化园等重点文化工程建设。拨付资金0.81亿元，支持文物与非物质文化遗产保护。拨付资金0.22亿元，支持公共文化体育场馆免费开放。拨付资金0.56亿元，支持农村文化场所建设。
节能环保支出9.1亿元，增长4.66%。拨付资金0.45亿元，落实国有煤炭企业退出奖补政策。拨付专项奖补资金0.45亿元，推动工业企业结构调整。兑现落后烟火爆竹生产企业退出奖补资金0.05亿元。奖补新能源汽车推广资金0.04亿元。拨付资金3.87亿元，支持生态建设、环境保护和污染防治。拨付资金0.4亿元，支持海绵城市建设。拨付资金1.60亿元，支持推进农村环境综合整治和美丽乡村建设。
住房保障支出12.11亿元，下降42.24%（主要是上级下达我州保障性安居工程和农村危房改造年度建设任务减少，特别是城市棚户区改造任务大幅锐减）。拨付资金8.24亿元，支持保障性住房建设。拨付资金1.91亿元，支持农村危房改造。
交通运输支出13.2亿元，下降36.98%（主要是我州农村通村公路计划减少，导致农村公路资金大幅减少）。拨付资金5.06亿元，支持国省干线公路建设。拨付资金1.89亿元，支持农村公路建设。拨付资金0.20亿元，支持危桥改造及安保工程建设。
2.政府性基金预算
全州政府性基金收入完成34.39亿元（预测数，下同），支出29.96亿元，年末滚存结余8.05 亿元。州本级基金收入完成0.04亿元，支出0.71亿元，年末滚存结余0.38 亿元。湘西经济开发区基金收入完成6.77亿元，支出6.75亿元，年末滚存结余0.06亿元。
全州政府性基金主要支出完成情况如下：
社会保障和就业支出0.78亿元，主要是水库移民扶持基金安排的支出，重点用于移民补助和库区、移民安置区基础设施建设以及经济发展等方面。
农林水支出0.43亿元，主要是大中型水库库区基金安排的支出，重点用于库区及移民安置区的基础设施建设、产业发展、经济建设等方面。
城乡社区事务支出25.07亿元，重点用于征地拆迁补偿、廉租住房建设、城市建设，以及基本农田建设和保护、土地整理以及耕地开发等方面。
其他支出2.91亿元，重点用于教育、体育、扶贫、城乡医疗救助、助残救孤、赈灾济困等方面。
3.社会保险基金预算
全州社会保险基金收入60.96亿元（预测数，下同），支出60.24亿元，年末滚存结余33.63亿元。州本级社会保险基金收入6.98亿元，支出6.48亿元，年末滚存结余8.14亿元。
分险种来看：企业职工基本养老保险基金收入15.29亿元，支出16.46亿元，年末滚存结余2.19亿元；城乡居民基本养老保险基金收入5.06亿元，支出4.15亿元，年末滚存结余8.75亿元；机关事业单位养老保险基金收入14.38亿元，支出15.13亿元，年末滚存结余3.10亿元；城镇职工基本医疗保险基金收入9.20亿元，支出7.01亿元，年末滚存结余10.51亿元；城乡居民基本医疗保险基金收入15.46亿元，支出16.33亿元，年末滚存结余4.71亿元；工伤保险基金收入0.95亿元，支出0.68亿元，年末滚存结余0.76亿元；失业保险基金收入0.29亿元，支出0.15亿元，年末滚存结余2.26亿元；生育保险基金收入0.30亿元，支出0.32亿元，年末滚存结余1.32亿元。
4.国有资本经营预算
全州国有资本经营收入完成2.72亿元（预测数，下同），支出0.44亿元。州本级国有资本经营收入完成1.05亿元，支出0.02亿元。
5.地方政府债务情况
2017年，省核定我州政府债务限额207.56亿元，即2016年核定我州政府债务限额188.33亿元，加上2017年省下达新增债券19.23亿元。2017年，省下达我州置换债券28.39亿元。全州政府性债务风险处于绿色安全区等级。
（二）财政改革工作情况
坚持问题导向和创新思维，在严格落实中央和省改革部署基础上，大胆改革创新，积极探索实践，推动财税改革落到实处、取得实效。稳步推进税制改革。密切关注“营改增”、个人所得税、环境保护税、房地产税等税制改革动向，及时跟进改革进程，认真研究，深入分析，结合实际积极贯彻落实。完善税费征管机制。出台《湘西自治州财税综合信息管理办法》，基本建成全州财税综合信息共享平台，完成涉税数据信息录入900万余条，形成相应税收风险疑点1200余条，增加税收3000万元；推进互联网+非税收入征缴，启动吉首城区11所公办学校手机移动缴费，开创非税收入征缴新模式。深化预算管理改革。加大四本预算的统筹力度，取消专项收入专款专用规定，推进非税收入、政府性基金收支脱钩，严格“收支两条线”管理。深度推进预决算公开。在州县财政门户网站搭建本级预决算公开统一平台，集中公开政府预决算、部门预决算、“三公”经费、政府债务、政府采购等信息。深化国库集中支付改革。推进国库集中支付电子化管理改革，加快乡镇国库集中支付制度改革步伐，“横向到边、纵向到底”的改革目标基本完成。统筹整合使用财政涉农资金。整合中央资金20项、省级资金19项、州级资金5项，统筹用于精准扶贫，进一步优化财政涉农资金投入机制，初步形成了“多个渠道引水、一个龙头放水”的扶贫投入新格局。全年累计整合涉农资金31.51亿元，完成支出27.89亿元，整合资金到位率100%、支出率88.51%。推进扶贫产业基金运作。分别与浦发银行、华融湘江银行合作设立了规模为300亿元、100亿元的扶贫产业基金，已落地项目5个资金22.5亿元。加强政府性债务管理。制定出台更加严格规范的政府性债务管理办法和PPP项目运作管理办法，开展政府性债务清理核查和政府性债务投资项目资产清查，坚决禁止违规担保承诺、变相举债融资的行为。推进融资担保体系建设。湖南农业信贷担保有限公司湘西分公司累计为51家各类经营主体提供担保贷款6.66亿元，“永顺油茶贷模式”作为全省重点推广模式。大力推广运用PPP模式。全州20个项目入围全省第四批PPP示范项目笼子，总投资额达到451.93亿元，实现了全州9县市区都有示范项目。积极支持公务用车改革。州直及8县市行政及参公事业单位已完成公务用车制度改革工作。
（三）财政管理工作情况
以制度建设为支撑，以监督检查为保障，以防范风险为重点，全面加强和规范财政各项管理，不断提升财政管理科学化、制度化、精细化水平。加强结余结转资金管理。深入推进财政专户清理整顿，出台《州本级财政结余结转资金管理暂行办法》，及时清理回收并统筹使用结余结转资金。加强预算绩效管理。州本级实行专项绩效目标管理460个，涉及资金3.15亿元，实行部门整体绩效目标管理283个，涉及资金14.76亿元，实现州本级部门单位预算资金绩效目标管理全覆盖。加强财政投资评审。州本级共完成财政投资评审项目132个，送审规模4.52亿元，评审核减0.83亿元，审减率18.36%。加强政府采购管理。出台湘西州政府集中采购目录及政府采购限额标准，严格政府采购监管，全州政府采购规模达22.17亿元，节约资金2.23亿元，节约率10.06%。加强国有资产管理。扎实开展地方政府性债务项目资产清查；全面清查州直行政事业单位（除学校、医院）土地及房屋资产，盘清105家单位土地及房屋资产255万平方米，账面总价值7.36亿元。加强财政监督检查。开展15项财政监督专项检查，开展对PPP项目实施、涉农资金整合、扶贫资金使用、预决算公开等重大政策执行情况检查，实施“互联网+监督”信息公开工作。
二、2018年全州和州级预算草案
2018年，我州经济长期向好的基本面没有改变，随着党的十九大一系列重大战略安排和重大决策部署的深入贯彻实施，国家、省将突出解决发展不平衡不充分的矛盾，纵深推进脱贫攻坚、决胜全面建成小康社会，贯彻新发展理念，建设现代化经济体系，实施乡村振兴战略、区域协调发展战略，我州发展的政策叠加优势将更加突出。同时，随着近年来州委“542”发展思路各项战略部署的深入实施，全州发展的新动能不断集聚、新优势不断累积，发展的基础更牢固，内生动力更强劲，特色优势更突出，经济运行将继续保持稳中向好的态势，为财政持续平稳健康运行创造了良好的基础条件。但是也面临不少困难和挑战，经济结构性失衡问题依然突出，工业持续回升基础不牢，项目投资后劲不强，消费市场有待挖掘，部分领域风险积聚。就财政而言，收入方面，在经济转型的阵痛期，我州以“烟”“酒”“矿”传统产业为支柱的税源结构增收更为困难，新兴产业还没有形成有力的增收拉动能力，再加上减税降费力度的加大，财政收入增速预计将保持中位运行，注重向高质量转变；支出方面，有效实施积极财政政策，推动稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，支持打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚战，保民生、保运转、保重点，需要进一步扩大支出规模，预算平衡的压力巨大。
根据中央、省、州的有关要求，结合2018年财政收支形势，2018年预算编制的指导思想是：深入贯彻中央、省决策部署，全面落实州委、州政府工作部署要求，牢固树立新发展理念，以推进供给侧结构性改革为主线，继续实施积极财政政策，深化财税体制改革，统筹盘活资金资源，着力支持实体经济发展和产业项目建设，着力支持精准脱贫攻坚和民生持续改善，着力强化机关单位运转保障和防范化解财政运行风险，为建设美丽开放幸福新湘西提供强有力的财政支撑。
根据上述形势分析和预算编制指导思想，按照新预算法的要求，结合年度经济社会发展目标、宏观调控总体要求和跨年度预算平衡的需要，参考上一年预算执行情况、有关支出绩效评价结果和本年度收支预测，按照“二上二下”的编制要求，2018年政府预算收入预期和预算安排如下：
2018年，全州一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算和国有资本经营预算收入预计2113346万元，支出安排2554140万元。州本级收入预计445888万元，支出安排380104万元。湘西经济开发区收入预计158120万元，支出安排126916万元。
一般公共预算：2018年全州财政收入增幅按10%安排（剔除易地办烟厂因素），具体为：全州一般公共预算收入1070148万元。其中，地方收入612271万元，上划中央收入394201万元，上划省级收入63676万元。用当年可用财力和上级下达转移支付安排一般公共预算支出1626232万元，考虑上级转移支付因素，当年可以实现收支平衡。
州本级一般公共预算收入预计369929万元。其中，地方收入115786万元，上划中央收入241173元，上划省级收入12970万元。用当年可用财力和上级下达转移支付安排一般公共预算支出313397万元。
湘西经济开发区安排一般公共预算收入70000万元。其中，地方收入48645万元，上划中央收入16924万元，上划省级收入4431万元。湘西经济开发区用当年可用财力和上级下达转移支付安排一般公共预算支出38796万元。
2018年州本级一般公共预算支出安排的主要内容如下：
农林水：预算安排18829万元，同比增长9.14%。深入推进涉农资金统筹整合，重点投向精准扶贫、特色农业、农业园区等方面，支持推进精准脱贫攻坚和促进农业产业发展。
教育：预算安排37475万元，同比增长10.97%。重点支持完善城乡义务教育保障机制、农村义务教育薄弱校改造、城市义务教育学校扩容改造及职业教育发展，深入推进教育“提质三年行动”计划。
科学技术：预算安排4443万元，同比增长56.83%。重点支持科技创新、产品研发、产学研融合、创新能力建设，提升产业科技水平和产品科技含量。
文化体育与传媒：预算安排12081万元，同比增长55.52%。支持文化产业发展、民族文化传承和文物保护、文化场馆免费开放；支持文化体育场所建设和举办省第九届少数民族传统体育运动会；支持传媒事业发展，推进无线数字节目覆盖工程，加大对主流媒体的支持力度。
社会保障与就业：预算安排25873万元，同比增长2.94%。重点用于落实城乡最低生活保障、城乡居民和企业职工养老、特殊群体救助补助等政策，支持扩大就业和促进创业工作。
医疗卫生与计划生育：预算安排20987万元，同比增长6.58%。重点支持农村适龄妇女“两癌”检查和新生儿出生缺陷三级防控、城市公立医院改革、基层医疗机构建设、完善基本公共卫生服务体系、健全城乡医疗保险制度、深化医药卫生体制改革，落实国家计划生育奖扶政策。
节能环保：预算安排3340万元，同比增长204.74%。重点支持污水和垃圾治理、城市生态修复和农村人居环境改善，加强生态治理和环境保护。
产业建设与经济发展：安排旅游发展专项资金1750万元，重点支持全域旅游示范区创建、乡村旅游脱贫工程、星级旅游厕所建设和旅游品牌宣传营销。安排农业发展专项资金2000万元，重点支持发展生产脱贫工程、特色产业发展和现代农业园区建设。安排工业发展资金2000万元，重点支持工业转型升级、优势产业链建设和创新创业平台建设。安排专项资金3000万元，推进实施“智慧湘西”建设。安排资金1000万元，支持城乡建设规划编制和园林城市建设。安排专项资金500万元，支持实施“乡村振兴”战略。安排专项资金500万元，实施特色民居保护及传统民居保护改造。安排重点项目专项资金1000万元，支持湘西机场、张吉怀客运专线、黔张常铁路等重大项目建设。
政府性基金预算：政府性基金预算根据基金项目的收入情况和实际支出需要安排，按基金项目编制，做到以收定支，并加大调入一般公共预算的统筹力度。2018年，全州政府性基金收入安排522473万元，支出安排454572万元。州本级政府性基金收入安排12962万元，支出安排12962万元。湘西经济开发区政府性基金收入安排86820万元，支出安排86820万元。
社会保险基金预算：社会保险基金预算按照统筹层次和社会保险险种分别编制，做到收支平衡。2018年，全州社会保险基金收入安排510852万元，支出安排463463万元，年末滚存结余376361万元（2018年全州社会保险基金预算暂不包括企业职工基本养老保险预算，因企业职工基本养老保险预算由省里统编统批，暂未下达到市州）。其中，州本级收入62730万元，支出53478万元，年末滚存结余74748万元。
分险种来看：城乡居民基本养老保险基金收入57323万元，支出44371万元，滚存结余106233万元；机关事业单位基本养老保险基金收入177178万元，支出171851万元，滚存结余41747万元；城镇职工基本医疗保险基金收入88135万元，支出70781万元，滚存结余116890万元；城乡居民基本医疗保险基金收入172848万元，支出165558万元，滚存结余63681万元；工伤保险基金收入9421万元，支出6604万元，滚存结余9756万元；失业保险基金收入2973万元，支出1735万元，滚存结余23768万元；生育保险基金收入2972万元，支出2562万元，滚存结余14285万元。
国有资本经营预算：国有资本经营预算按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并加大与一般公共预算的统筹力度。2018年，全州国有资本经营预算收入安排9873万元，支出安排9873万元。其中，州本级国有资本经营收入安排267万元，支出安排267万元。湘西经济开发区国有资本经营收入安排1300万元，支出安排1300万元。
三、2018年财政重点工作安排
2018年，是贯彻落实党的十九大精神开局之年，是改革开放40周年，是打赢脱贫攻坚战、决胜全面建成小康社会的关键之年。财政部门将深入学习贯彻落实党的十九大精神，坚决贯彻落实州委、州政府的各项决策部署，重点围绕用好财政政策、抓好财政收支、推进财税改革、加强财政管理，扎实工作，改革创新，努力为全州经济社会发展提供坚强有力的财政保障。
（一）用活财政政策，更好服务发展。落实积极财政政策。坚定不移地推进减税降费政策，进一步激发各类市场主体活力；积极采取上争资金、盘活存量、用好增量、推广PPP模式等途径多渠道筹资融资，支持推动项目建设，扩大有效投资，促进投资拉动经济增长；综合运用产业基金、以奖代补、财政贴息、融资担保、风险补偿等财政金融联动政策，促进产业优化升级。用好财政扶贫政策。积极抢抓国家决胜脱贫攻坚、推进同步小康的重大政策机遇，准确把握上级财政不断加大对民族地区、贫困地区的帮扶力度的政策导向，认真研究政策，主动汇报对接，努力争取更多的转移支付。毫不松懈地跟进易地卷烟生产税收、省级专项资金切块支持政策。把握财税改革政策。密切跟进事权和支出责任划分改革和“营改增”、环保税、房产税、个人所得税等财税改革动向，加强预研预判，科学测算分析，积极反映我州诉求，争取改革主动和保证地方应有利益。争取改革试点政策。在全面深化改革、贯彻新发展理念的政策背景下，中央和省在各领域各行业各方面的改革试点不断推出、政策密集出台，为争取更多的利州利民改革试点落地我州，进一步密切与各部门各县市区之间的协作配合，努力获取上级更多更好的政策、项目和资金支持。
（二）抓好财政收支，强化保障职能。抓实财政收入。密切关注财政经济形势，及时解决组织收入中遇到的困难和问题，牢牢把握住组织收入的主动权。加强执收部门的协作配合，坚持依法征税管费，努力挖掘征收潜力，确保各项收入应收尽收。更加注重抓好收入质量，坚决禁止采取空转、违规调库、无税强征、转引税款等非法手段虚增收入，确保财政收入没水分、有质量、可持续。优化财政支出。坚决贯彻落实积极财政政策，按照“统筹兼顾、突出重点”的原则，科学安排各类资金，全力保障州委、州政府确定的重点项目、重大工程和重要工作。同时，着力加快支出进度，提升预算执行效率，尽快将财政资金用到精准扶贫、保障民生、项目建设、产业发展等重点领域，努力实现民生支出占一般公共预算支出的比重达到65%以上，财政八项支出占一般公共预算支出的比重达到66%以上，为稳增长、调结构、惠民生提供有力的财力支撑。
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