州财政局局长 梁 君
各位代表：
根据《预算法》规定，受州人民政府委托，我向大会书面报告全州2021年预算执行情况与2022年预算草案，请予审查，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年，在州委、州政府的正确领导和州人大、州政协的监督支持下，全州各级财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届历次全会以及习近平总书记考察湖南系列重要讲话精神，紧紧围绕州委、州政府重大决策部署，坚持以政领财、以财辅政，精准有效运用积极财政政策，着力保障“三高四新”战略实施，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，统筹推进疫情防控和经济社会持续健康发展，顺利完成了州十四届人民代表大会第六次会议决定的目标任务，全州财政收支运行在诸多困难下实现了平衡，预算执行情况总体较好。
（一）2021年预算收支情况
因财政年度尚未终了，本次报告的2021年预算收支情况为全年预测数，待年度预算执行完毕后，再按法定程序向州人大常委会报告。
1.一般公共预算执行情况
收入预算执行情况：预计2021年全州一般公共预算收入146亿元，同比增长8.81%（剔除易地办烟因素同比增长12.4%），完成预算的99.41%。其中：地方一般公共预算收入70.1亿元，同比增长8.73%（剔除易地办烟因素同比增长10.01%），完成预算的102.07%；上划省级收入7.2亿元，同比增长7.46%，完成预算的91.22%；上划中央收入68.7亿元，同比增长9.04%，完成预算的97.74%。分结构看，全州税收收入116.13亿元，同比增长9.2%，完成预算的95.8%，占一般公共预算收入的79.54%；全州非税收入29.87亿元，同比增长7.31%，完成预算的116.46%，占地方一般公共预算收入的42.61%。
预计州本级2021年（不含湘西高新区，下同）一般公共预算收入67亿元，同比增长8%，完成预算的98.63%。其中：地方一般公共预算收入17亿元，同比增长4.42%，完成预算的96.61%；上划省级收入2.05亿元，同比增长10.13%，完成预算的88.88%；上划中央收入47.95亿元，同比增长9.24%，完成预算的99.84%。
预计湘西高新区2021年一般公共预算收入9.12亿元，同比增长7.9%，完成预算的93.56%。其中：地方一般公共预算收入5.7亿元，同比增长4.78%，完成预算的101.81%；上划省级收入0.68亿元，同比增长14.02%，完成预算的82.99%；上划中央收入2.74亿元，同比增长13.42%，完成预算的82.31%。
支出预算执行情况：预计2021年全州一般公共预算支出357.73亿元，同比增长0.04%，完成预算的97.55%。其中：民生支出239.25亿元，同比增长1.69%，占一般公共预算支出的66.88%，完成预算的105.03%。预计州本级2021年一般公共预算支出49亿元，同比增长35.55%，完成预算的98.75%。预计湘西高新区2021年一般公共预算支出6.85亿元，同比增长1.6%，完成预算的99%。
全州2021年地方财政收入加上转移性收入减去支出，实现收支平衡。
全州主要支出执行情况：
农林水支出72.72亿元，同比增长1.26%，完成预算的99.62%，占总支出的比重为20.33%。投入122781万元，支持农业特色产业“851”工程，建设高标准农田22.25万亩，新增茶叶种植面积25.79万亩，柑橘品改11.23万亩，油菜种植65.6万亩，猕猴桃种植23.39万亩，中药材种植20.91万亩，出栏猪牛羊等家畜127.93万头、家禽463.98万羽。投入22419万元，支持美丽乡村建设372个。发放耕地地力补贴及种粮补贴21317万元，补贴粮食种植面积256.1万亩，惠及51万农户。投入6320万元，稳步推进农业农村一二三产业融合发展、示范园区建设及产业强镇建设。投入15944万元，支持厕所革命，完成厕所改造3.88万座。投入69083万元，支持水利事业发展，县域小流域治理等项目顺利实施，262座小水电站清理整改全面完成。投入18033万元，支持移民村建设及产业发展，确保16万移民人员安居乐业。投入森林生态效益补偿等资金18887.33万元，完成造林5.5万亩、封山育林11.86万亩，建成森林乡村60个。
教育支出60.4亿元，同比增长2.09%，完成预算的92.92%，占总支出的比重为16.88%。努力争取中央、省优惠政策落地湘西，积极落实“只增不减”和优先投入要求，加大教育投入，推进“双减”等教育综合改革和教育优质发展，努力办好人民满意教育。投入2.4亿元，支持公办幼儿园建设，新增公办幼儿园学位10350个。投入1.36亿元，建成29所乡镇标准化寄宿制学校。投入5.4亿元，建成5所芙蓉学校。投入6000万元支持湘西职院产教融合实习实训基地和吉大师院教学生活设施建设。投入3.7亿元，为全州26.27万人次家庭经济困难学生发放了资助金。投入资金1.4亿元，改善174997名学生营养餐。投入582万元，为8382名农村中小学生配给课间营养餐。
科学技术支出3.36亿元，增长4.41%，完成预算的88.42%，占总支出的比重为0.94%。支持“三高四新”战略实施，开展“科技潇湘行”和科普活动，建设科普基地，落实州政发〔2020〕1号兑现奖补资金，支持湘西高新区申报国家级高新技术产业开发区、引导企事业单位科技成果转化、核心技术攻关、土苗医药研究、猕猴桃精深加工技术创新、铁皮石斛森林立体栽培技术等重点科技创新项目落地。
社会保障和就业支出46.31亿元，增长5.06%，完成预算的96.48%，占总支出的比重为12.95%。投入资金21966.7万元，支持创业就业，建成有规模创业就业车间288家，吸纳就业人数1.65万人，包括脱贫人口和低收入人口5055人；举办“春风行动”“点亮万家灯火就业帮扶服务活动”等各类招聘活动166场，80支就业小分队开展乡镇场招聘会158场，共提供岗位24.45万个；提质扩容州县12个创业孵化基地，在孵各类初创企业652家，直接提供就业岗位1万余个。投入困难群众救助资金71062.73万元，全州城乡低保月均标准分别达到585元、378元，城乡低保月均救助水平分别达到401元、248元。发放残疾人“两补”资金10484.24万元，累计保障困难残疾人49.17万人次，保障重度残疾人46.91万人次。
卫生健康支出40.53亿元，增长2.56%，完成预算的94.74%，占总支出的比重为11.33%。累计投入疫情防控资金10452.19万元，用于疫情防控所需设备和防控物资采购、全员新冠肺炎病毒核酸检测实验室试剂及应急物资储备费等方面支出。安排妇幼健康、三级防控及“两癌”筛查资金1256.2万元，支持孕产妇免费产前筛查16551人，两癌免费检查30630人，孕前优生健康免费检查15700人，新生儿疾病筛查18741人。基本公共卫生服务投入2.06亿元，支持基层医疗卫生机构持续提升医疗服务能力，修缮乡镇卫生院业务用房13950平方米，支持14个乡镇卫生院开展高血压、肺病、结石病等专病专科建设，为60家乡镇卫生院配备结核病初筛设备和试剂、艾滋病初筛设备，提升基层结核病和艾滋病初筛检测能力。投入1亿元用于州民族中医院内科大楼建设，支持民族医药健康发展，提高州民族中医院整体服务水平。投入医疗救助资金2.08亿元，支持城乡困难群众医疗救助及疾病应急救助。
文化旅游体育与传媒支出6.9亿元，同比增长0.1%，完成预算的91.88%，占总支出的比重为1.93%。投入1085万元，实施老司城遗址安防系统升级改造、老司岩古建筑群修缮等项目，推动文物保护修缮工作有序开展。投入1385万元，支持苗族银饰锻制技艺、苗族四月八等非遗项目保护。投入4104万元，支持基层全民艺术普及服务提质增效，支持举办土家舍巴、苗族赶秋、龙山最美八面山·环山越野赛等重大文化活动，支持编排《苗山五星红》《尖朵朵》《土家苗寨敬茶歌》等多部庆祝建党一百周年纪念演出。投入1445万元，支持边城茶峒景区创建4A国家旅游景区、浦市古镇4A景区提质改造等项目，推动县域旅游高质量发展。投入2309.1万元，支持送戏下乡、农村电影公映放映活动、文化信息共享工程、农村体育活动、农家书屋阅读推广活动等公共文化体系建设，丰富农村文化生活。
节能环保支出12.11亿元，同比增长21.8%，完成预算的111.41%，占总支出的比重为3.39%。投入1.72亿元，支持天然林保护和退耕还林。投入生态护林员资金8993万元，选聘续聘生态护林员8993名。投入国家天然林停伐补助、退耕资金、森林管护资金等8220.78万元，保护国有天然林面积237224亩。投入1622万元，实施工业企业大气污染治理项目8个，奖补10个空气质量监测站升级改造项目，空气质量明显改善。投入5165万元，实施水污染防治项目6个，保障居民饮水安全。投入3224万元，实施土壤污染治理项目3个，有效改善土壤环境。投入14150万元，支持花垣、泸溪、古丈等县矿山、企业环境风险治理和环保督察整改。投入2633万元，支持城乡环境保护改善。
节能环保支出大幅增长的原因是州本级财政今年安排生态环境保护和突出生态环境问题整改资金1.4亿元，较上年增加0.8亿元，同比增长133.33%，投入额度及强度为历年之最。
住房保障支出12.39亿元，同比下降10.27%，完成预算的88.5%，占总支出的比重为3.46%。投入1.57亿元，支持老旧小区改造有序推进，开工改造项目200个，涉及楼栋3581栋，涉及户数25694户，涉及建筑面积333.02万平方米。投入1.1亿元，支持棚户区525户改造。投入0.5亿元，支持其他保障性安居工程建设。
住房保障支出下降的主要原因有两个方面：一是今年上级下达我州的专项资金较上年减少0.8亿元；二是县市农村危房改造支出减少1.4亿元。
交通运输支出15.69亿元，同比下降21.95%，完成预算的87.17%，占总支出的比重为4.39%。投入交通建设资金2.3亿元，支持全州建成乡镇通三级公路、旅游资源产业路194公里、农村公路安防工程412公里、村组停车场408个，加密农村公路错车道1511个，建设最美生态公路595公里。投入1.3亿元，支持湘西机场建设。投入机场道路资金8688.7万元，确保机场建设项目顺利实施。
交通运输支出下降的主要原因有两个方面：一是今年为“十四五”开局之年，大多数项目正在开展前期工作，开工项目少，导致下达的补助资金同比有所减少，支出偏慢；二是上级支持我州的交通运输专项资金较上年减少0.8亿元。
2.政府性基金预算执行情况
预计2021年全州政府性基金预算收入41.67亿元，同比下降34.86%，完成预算的49.51%。全州政府性基金预算支出80.23亿元（含专项债券安排的支出，下同），同比下降20.93%，完成预算的98.99%。
预计2021年州本级政府性基金预算收入完成0.17亿元，同比下降10.95%。支出2.8亿元，同比下降75%。
预计2021年湘西高新区政府性基金预算收入完成5.27亿元，同比增长80.97%。支出9.83亿元，同比下降8.65%。
3.国有资本经营预算执行情况
预计2021年全州国有资本经营预算收入4.28亿元，同比下降2.5%，完成预算的44.76%。全州国有资本经营预算支出4.05亿元。全州国有资本经营预算本年结余0.23亿元。
预计2021年州本级国有资本经营预算收入0.38亿元，支出0.15亿元，本年结余0.23亿元。
预计2021年湘西高新区国有资本经营预算收入0.13亿元，支出0.13亿元。
4.社会保险基金预算执行情况
预计2021年全州社会保险基金预算收入63.62亿元，同比增长2.40%，完成预算的95.96%；支出61.43亿元，同比增长9.39%，完成预算的105.22%；年末滚存结余53.83亿元，同比增长4.06%，完成预算的90.59%。州本级社会保险基金预算收入36.79亿元，同比下降4.37%，完成预算的91.36%；支出37.99亿元，同比增长11.37%，完成预算的108.7%；年末滚存结余34.30亿元，同比下降3.51%，完成预算的79.78%。
分险种来看：全州城乡居民基本养老保险基金收入9.50亿元，支出5.76亿元，年末滚存结余17.37亿元；全州机关事业单位基本养老保险基金收入20.34亿元，支出20.89亿元，年末滚存结余1.28亿元；全州职工基本医疗保险（含生育保险）基金收入10.67亿元，支出8.75亿元，年末滚存结余27.96亿元；全州城乡居民基本医疗保险基金收入21.51亿元，支出24.04亿元，年末滚存结余3.87亿元；全州工伤保险基金收入1.02亿元，支出1.32亿元，年末滚存结余1.35亿元；全州失业保险基金收入0.58亿元，支出0.66亿元，年末滚存结余2亿元。
5.地方政府债务情况
2021年，全州各级财政部门切实增强底线思维和忧患意识，坚持地方政府债务限额管理和预算管理，积极稳妥推进债务化解，未出现政府性债务还本付息逾期导致的政府失信以及其他风险事件，全州风险等级均处于相对较低水平，风险总体可控。
地方政府债务限额和余额情况。2021年，省核定我州政府债务限额436.35亿元。截至2021年底，全州政府债务433.89亿元，关注债务99.76亿元，有效控制在省定限额内。
地方政府债券发行和偿还情况。根据省定限额，全州发行债券99.93亿元（新增地方政府债券65.57亿元，再融资债券34.36亿元），其中发行专项债券51.24亿元，发行项目73个，有力支持了重大基础设施建设和民生事业发展。2021年全州偿还政府债务利息11.22亿元，通过再融资债券（借新还旧）偿还政府债务本金34.36亿元。
地方政府债务风险情况。根据省财政厅关于2021年半年债务风险等级评定通报，全州上半年债务风险等级为风险提示，债务风险总体可控。分县市等级情况为：古丈县为相对安全地区，吉首市、凤凰县为二类预警地区，州本级、泸溪县、花垣县、保靖县、永顺县、龙山县为风险提示地区。
6.国有资产总体情况
全州一级国有企业（不含金融企业）41户，资产总额873.5亿元，负债总额483.2亿元，国有资本权益390.2亿元。
全州国有金融企业资产总额5.76亿元，负债总额0.35亿元，形成国有资产5.41亿元。州属国有文化企业6户，资产总额1.46亿元，负债总额0.25亿元，净资产1.21亿元。
全州行政事业性国有资产总额420.6亿元，负债总额135.77亿元，净资产284.83亿元。全州国有土地总面积154.71万公顷，已发现矿产45种，已探明资源储量的矿产28种，水资源总量226.8亿立方米。
（二）2021年重点工作开展情况
1.发挥财政作用，支持实体经济发展。一是引导金融服务实体经济发展。通过降低担保费率、加大财政贴息力度等措施，引导金融机构为“三农”、民营企业、小微企业服务，支持实体经济降本增效、复工达产。2021年，累计为个人和小微企业提供创业担保贷款贴息3586.04万元，累计为21个农业保险品种发放保费财政补贴资金1.17亿元，发放民贸民品企业贷款财政贴息资金1351.79万元。二是着力缓解融资难题。湘西融资担保有限责任公司对符合条件的企业通过纯信用担保等方式不断降低企业贷款门槛，有效缓解企业“融资难”问题；通过降低担保费用、协商银行降低贷款利率等减费让利的方式缓解企业“融资贵”的问题；累计为88家企业提供融资担保5.02亿元，担保业务实现了全州各县市区全覆盖。湖南农信担湘西分公司累计为全州涉农小微企业、农村合作社、农户共804个项目提供融资担保贷款94476.1万元，其中，2021年在保余额43372.55万元，在保项目411个，切实解决了农业产业发展融资难题。三是持续释放减税降费政策红利。继续落实好制度性减税降费政策，让政策叠加效应持续释放，市场主体获得感显著增强。有序推出阶段性的减税降费政策，适当延长小规模纳税人减征增值税等政策的执行期限，保持对经济恢复的必要支持力度。加大对小微企业和个体工商户的税收减免力度，将小规模纳税人增值税的起征点从月销售额10万元提高到15万元，对年应纳税所得额不到100万元的部分，在现行优惠政策的基础上，再减半征收所得税。加大对科技创新的支持力度，将制造业企业加计扣除的比例提高到100%，激励企业加强研发，对先进制造业企业按月全额退还增值税增量留抵税额。全州累计为企业减免税费46758万元，兑现财政奖补资金17972万元。四是大力推进产业高质量建设。投入产业链建设资金7715.75万元，从工业企业技术改造、转型升级、规模培育、绿色产能发展等方面对优势产业链实施财政资金奖补，支持企业复工复产、发展壮大。投入1500万元支持质量强州建设，对各类市场经济主体新创的77个品牌进行了奖励。五是大力支持园区经济发展。以“五好”园区建设为抓手，向上争资6756万元，州本级投入工业企业发展资金2000万元、科技专项资金2000万元，建立入园企业税收机制，激发创新活力，突出优势产业和重点项目优先支持，增强园区精准专业招商能力，全力支持实体经济发展。六是着力优化营商环境。对在我州新开办的企业和农民专业合作社，实施首次免费印章刻制服务、免费营业执照登记、免费领取税务发票的“三免政策”，实现企业开办“零成本”“零费用”。通过专项清查清理了全州10个政府采购供应商库，依法保障了企业充分参与政府采购活动的权益。七是积极争取上级支持。争取上级补助收入254亿元，剔除上年中央超常规特殊转移支付和抗疫特别国债16亿元后，增幅为3.3%，排全省前列。争取上级新增债务限额66.67亿元，略高于上年66.48亿元的规模，实现了正增长，高于中央对湖南省增幅近5个百分点。
2.深化预算管理，坚持突出重点保障。一是贯彻落实“过紧日子”思想。继续加大财政存量资金和闲置资产盘活力度，全州盘活各类存量资金22亿元，州本级收回各类存量资金3.26亿元；州本级处理闲置资产3911万元，统筹纳入预算用于刚需领域。二是严格支出预算管理。科学安排支出预算，优先安排“三保”支出、债务付息、民生配套等刚性支出，再合理安排项目支出。继续压减财政一般性支出，2021年继续按15%总体压减部门日常专项。三是规范公务支出管理。加强会议、因公出国出境、公车购置运行、公务接待支出管理，全州“三公经费”持续下降。对《湘西自治州州直机关差旅费管理办法》有关内容进行了修改，进一步完善公务支出管理制度。定期清理国库存款往来款、特设专户往来款项，及时结算个人往来款和单位往来款，防范财务安全风险。进一步规范特设账户设置，撤销特设专户31个，上缴特设专户结余资金4995万元。四是全力保障全州重点工作。积极推进脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，整合涉农资金23.47亿元（其中产业投入12.28亿元，占整合资金的52.32%），整合率达100%，拨付率达94.79%；建立健全防返贫基金，确保因病因灾因意外事故等刚性支出较大或收入大幅缩减导致基本生活出现严重困难的农村人口不返贫；贯彻中央关于土地出让收入优先用于农业农村的要求，计提资金22797万元全部用于乡村振兴重点工作。支持打好污染防治攻坚战和“夏季攻势”，州本级投入生态环境保护和突出生态环境问题整改资金1.4亿元，同比增长133.33%。五是支持全州重点项目建设。州本级安排16个重大专项投入2.5亿元，统筹州本级财力和增量资金2.3亿元，支持州县重点产业和重点民生项目建设。六是持续增加民生投入。坚持以人民为中心的发展思想，强化财政民生保障。全州民生支出由2016年的175.1亿元，增长到2021年的239.25亿元，民生支出占一般公共预算支出比重稳定在65%左右。2021年城乡居民医保财政补助水平提高到580元/人，个人缴费达到280元/人。全州筹集城乡居民医保基金21.51亿元，其中各级财政补助达到14.4亿元，全州248万人参保享受优惠政策。
3.坚持底线思维，切实防范财政风险。一是兜牢兜实“三保”底线。把“三保支出”放在财政支出的优先位置，坚持财力下沉基层，2021年州本级财力性转移支付增量资金1.1亿元全部下达县市，全面支持县级城市困难群体帮扶、村级组织运转等基本民生领域。二是强化库款管理。严格规范库款管理，合理控制库款规模，优化库款调度，加强库款流入流出预测，按照省部署将一月一调度改为一月两调度，及时向下调拨资金。加强库款实时监控，建立库款月报和库款考核工作机制，强化对县市区财政库款管理督导，特别是对库款保障水平较低的县市区实行重点监控，督促其优化库款保障秩序，按照“一般性转移支付按进度、专项转移支付按实际”的原则，优先拨付工资等“三保”支出，增强县市区财政支付保障能力。三是强化债务管理。严格按照隐性债务化解方案确定的目标任务，实行到期债务“一债一策”偿债机制，将债务偿还细化到具体资金来源、兑付时间、应急举措，切实防范化解到期债务风险。全州累计完成化解存量隐性债务任务数的35%，实现了均衡化债。加快新增债券资金拨付使用进度，严格规范债券资金使用管理，更好发挥债券资金稳投资、扩内需、补短板的重要作用。四是强化对县级财政运行监控。进一步压实县市区责任，坚决划定并严格守住“六条红线”，完善健全“四项机制”，兜牢兜实基层“三保”底线，强化对县市区预算编制的规范性、完整性审核，以及对县市区预算收入质量、“三保”情况、库款保障水平、政府性债务风险的日常监控，确保县级财政健康平稳运行。
4.规范财政管理，提升依法理财水平。一是深化预算管理改革。按照财政部和省财政厅的统一部署，州县财政部门积极推进预算管理一体化改革，预算管理一体化系统已于2021年12月1日正式启用，首次运用于2022年预算编制。系统的上线运行将在预算编制、预算执行、转移支付、决算编制、政府采购、资产管理、预算绩效和部门账务等多项业务上实现互通，财政科学化管理水平进一步提高。二是深化财政体制改革。积极争取中央和省在财政事权和支出责任划分改革中的支持，我州在基本公共服务、医疗卫生、教育和公共文化等领域，涉及支出责任按统一比例分担事项，基本按中央和省最高比例分担。根据省改革要求，2021年我州分别出台了基本公共服务、交通和生态环境等三个领域州与县市区财政事权和支出责任划分改革方案，进一步明确上述领域州县的职责边界，适当提高了州级支出责任。三是加强政府采购管理。全州1554个预算单位建立政府采购内控制度，政府采购活动得到进一步规范。帮助我州市场主体纾难解困，鼓励全州294家农副产品供应商进入脱贫地区农副产品网络销售平台，实现农副产品销售额81657万元。积极推动湖南省政府采购电子卖场建设，累计入驻供应商2961家，完成交易42179笔，实现成交金额49703万元。四是加强财政评审。探索建立项目预算评审机制，对州本级20个部门预算单位共46个项目进行了评审，将项目预算评审作为项目预算编制的前置条件，进一步提高了预算编制科学性。加强财政投资评审管理，全州累计完成评审项目1132个，送审金额112.58亿元，审减金额16.31亿元，审减率14.49%，在促进规范管理的同时节约了财政资金。五是加强财政监督管理。重点开展了地方预决算公开、财政资金、地方财政收入等专项检查，进一步完善了预算管理制度。通过对会计和评估机构专项检查，推动了会计信息质量和中介机构执业质量双提升，严肃了财经纪律，保障了财政资金安全。六是加强预算绩效管理。开展PPP项目、政府债券、政府采购、政府购买服务等项目绩效评价工作试点，扩大预算绩效评价覆盖面。出台《湘西自治州州级预算支出绩效评价结果应用管理办法》《湘西自治州州级预算绩效评审专家管理办法》，建立全州预算绩效评审专家库和州直部门（单位）预算绩效管理工作联络员制度，完善绩效评价结果反馈整改机制，预算绩效管理制度体系进一步完善。加强绩效评价结果运用，以评价结果为州本级2021年重大专项资金安排的重要依据，进一步提高预算编制的科学性。七是规范涉农补贴管理。开展惠民惠农财政补贴政策清理，健全和规范惠民惠农补贴“一卡通”发放管理，确保各项惠民惠农政策落地见效，切实维护广大人民群众的切身利益。八是加强国有资产管理。积极盘活存量资产，州本级清理行政事业单位存量资产63宗，划转房屋土地资产12万平方米。开展州直一级预算单位国有资产管理基础工作检查，进一步强化各单位资产管理主体责任。九是重视财政科学研究。结合财政重点工作，积极开展调查研究，完成了《不断提高财政干部“政治三力”，抓实“三高四新”财源建设工程》和《抢抓“三高四新”战略机遇，推进我州财源建设》等重大课题调研。以《财经纵横》杂志为平台，加强财会业务交流，积极宣传财政改革发展成效。
5.强化国资监管，推进国企改革发展。一是深化国企改革。出台了《湘西州国企改革三年行动实施方案》，州湘运公司、州国管公司等22户全民所有制企业变更为国有独资公司。湘西汽车运输集团有限公司、州国有资产投资经营有限责任公司、湘西融资担保有限责任公司制定了现代企业治理结构整体方案。出台了《州属监管企业投资监督管理办法》，进一步规范州属国有企业投资管理，确保国有资产保值增值。二是稳妥做好国有资本投资公司试点工作。推动湘西州国有资产经营管理公司改组为州国有资产投资经营有限责任公司，参股湘西新天地保安公司，明确州国投公司成为吉凤融城大道、大兴寨水库和传统村落保护等州本级重点项目法人单位，促进其实现多元化发展。三是强化国企绩效考核和财务监管。出台《湘西自治州财政局监管企业负责人综合绩效考核办法》，完成4户州属监管国企2020年度经营业绩考核和2021年度业绩考核目标设置。通过年度审计、绩效审计和中介审计，促进企业完善内控机制，强化企业内部监督，完善企业内部决策和监督体系，加强了对国有企业的财务监管。四是全力做好企业安全生产与信访维稳工作。全面落实安全生产各项措施，深入细致开展隐患排查整治。全年开展安全生产检查12次，发现和整改安全生产风险点65处，实现所监管企业事故零发生。推进依法信访维权，抓好信访源头化解，强化分析研判，合理解决群众诉求，妥善处理湘运公司修制厂棚户区改造、162车队等信访问题，实现州属企业信访事项100%办结。
6.加强党的建设，切实履行政治责任。一是党建引领作用进一步彰显。始终把政治建设摆在首位，认真学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和中央、省委和州委的决策部署，在局机关及归属管理的15家国有企业，高标准高质量开展党史学习教育和建党100周年系列庆祝活动，支部活力和党建引领作用进一步彰显。以“感党恩听党话跟党走”和“我为群众办事实”实践活动为抓手，筑牢财政干部以人民为中心的发展思想和公共财政为人民的宗旨理念。二是国企党建工作呈现新亮点。国有企业基层党组织建设进一步完善，国企党支部“五化”建设100%达标。组建国企党建“星火”宣讲队，采用“点菜”上门的方式对15家归属管理的国企201个党支部开展党建宣讲培训，做到党建培训点对点、面对面，实现支部和党员培训全覆盖。创建党建共建共联机制，形成州财政局机关党支部牵头、央省国企党组织示范、州属国企党组织比学赶超的国企党建工作新局面。三是财政人事管理取得新成效。严格干部日常管理，公务员平时考核工作先进经验在全州作了宣传推介。创新干部培养机制，积极推荐青年干部到财政部、财政部湖南监管局、审计署长沙特派办、省财政厅跟班学习，多名青年干部通过遴选进入省纪委、省审计厅工作。会同州委组织部、州人社局联合下发了《关于加强州属国有企业人力资源管理实施意见》，建立了全面规范的国有企业人力资源管理工作体系。
各位代表，过去一年我州预算执行情况总体较好，取得了一定的成绩。这些成绩的取得是各级党委、政府正确领导的结果，是各级人大、政协有力监督和关心支持的结果，也是全州各级各部门共同努力的结果。但我们也应清醒地看到，全州财政工作还面临较大的困难与挑战，主要表现在以下几个方面：一是财政收支矛盾仍然突出。受经济转型换挡、减税降费、新冠疫情冲击以及阶段性政策退坡等多重因素影响，尤其是房地产市场降温后，州县税源短期内受到很大冲击，全州财政收入增收难度加大，财政收支矛盾仍然比较突出，在较长时间里仍将处于“紧平衡”状态。二是预算改革有待深化。部分县市区预算管理和控制方式不够科学，跨年度预算平衡机制尚未建立；预算约束力不够，财政收支结构有待优化；财政结转结余资金规模较大，预算资金使用绩效不高；预算透明度不够，财经纪律有待加强等，财政预算改革有待进一步深化。三是偿债化债压力较大。虽然我州政府债务风险基本可控，但由于近几年为债务还本付息高峰期，加之县级财力薄弱，债务化解手段单一，还本付息压力依然较大，部分县市区存在一定的财政运行风险。上述问题我们高度重视，将在州委州政府的坚强领导下，采取有力措施逐步解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导、监督和支持。
二、2022年全州和州级预算草案
2022年是党的二十大召开之年，也是贯彻落实省第十二次党代会和州第十二次党代会精神的开局之年，做好2022年财政预算工作意义重大。
2022年，全州财政工作和预算编制的总要求是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，坚决落实习近平总书记系列重要讲话指示精神、中央和省州经济工作会议精神及省第十二次党代会、州第十二次党代会精神，坚持和加强党对财政工作的领导，立足新发展阶段、贯彻新发展理念、融入新发展格局，继续实施积极的财政政策，大力推进“三高四新”财源建设，着力防控财政风险，切实兜牢基本民生底线，加力提升财政管理服务水平，全力支持“三区两地”“五个湘西”建设，为跑好全面建设现代化新湘西“第一棒”提供坚实财政保障。
目前，部分县市2022年财政预算尚未提交同级人民代表大会审议。现提请审议的2022年全州预算草案是根据县市提供的预算草案汇总形成，待所有县市人代会审议通过同级预算后，汇总的预算同现在汇报的预算草案相比，将会有一些变化，届时再按程序向州人大常委会报告。
根据预算编制指导思想，按照《预算法》的要求，结合年度经济社会发展目标、宏观调控总体要求和跨年度预算平衡的需要，参考2021年预算执行情况、有关支出绩效评价结果和本年度收支预测，2022年全州和州本级政府预算收支情况如下：
一般公共预算：经过认真分析和测算，结合税费征收部门意见，2022年全州地方一般公共预算收入按增长6.5%预期为746565万元（剔除易地办烟因素增速为7.3%），上级补助收入1918809万元，上年结余收入100266万元，调入资金431820万元，债务转贷收入32764万元，动用预算稳定调节基金44260万元，收入合计3274484万元。全州一般公共预算支出安排3213909万元，上解支出21716万元，债务还本支出38859万元，支出合计3274484万元，当年可实现收支平衡。
2022年州本级地方一般公共预算收入按增长6.5%预期为181050万元（剔除易地办烟因素增速为11.5%），上级补助收入1918809万元，下级上解收入24847万元，上年结余收入15000万元，调入资金2497万元，动用预算稳定调节基金41960万元，收入合计2184163万元。州本级一般公共预算支出安排428410万元，对下级补助支出1734037万元，上解支出21716万元，支出合计2184163万元，当年可实现收支平衡。
2022年州本级一般公共预算支出安排坚持勤俭节约、统筹兼顾，尽力而为、量力而行，着力优先兜牢“六稳”“六保”，重点支持涉及经济社会发展的重点项目建设，持续并大力压减非急需、非刚性的一般性项目支出。主要安排内容如下：
重点领域支出安排情况。教育支出安排42011万元，占总支出比重为9.8%；农林水支出安排22408万元，占总支出比重为5.2%；科学技术支出安排2917万元，占总支出比重为0.7%；文化旅游体育与传媒支出安排14130万元，占总支出比重为3.3%；社会保障和就业支出安排40975万元，占总支出比重为9.6%；卫生健康支出安排25273万元，占总支出比重为5.9%；节能环保支出安排9114万元，占总支出比重为2.1%；住房保障支出安排13137万元，占总支出比重为3.1%。
政府重大专项安排情况。为支持产业建设与经济发展，州本级预算安排政府重大专项资金67200万元。①农业和农村发展专项7900万元，具体为：防返贫专项及乡村振兴3400万元，农林特色产业发展2500万元，现代农业发展1500万元，动植物疫病防治500万元。②城乡生态环境建设专项4000万元，具体为：污染防治3000万元，城乡管网改造1000万元。③科技和人才发展专项6000万元，具体为：科技专项2000万元，人才发展3000万元，教育均衡发展1000万元。④重点项目和支持产业发展专项19000万元，具体为：产业发展基金10000万元，政府重点项目前期4000万元，产业链建设及“五好”园区高质量发展、招商引资商贸物流发展各2500万元。⑤文化宣传保护和旅游发展专项3000万元，具体为：文物保护、文化宣传产业、旅游发展各1000万元。⑥安防工程专项2000万元，具体为：地质灾害工程治理、消防救援设备购置各500万元，应急能力建设400万元，水毁修复、公路抢险各300万元。⑦政务信息建设专项3300万元，具体为：智慧湘西建设1800万元，“安可工程”建设1500万元。⑧新型冠状病毒防治1000万元。⑨地方债务还本付息11000万元。⑩重大政策兑现10000万元。
2022年湘西高新区地方一般公共预算收入预计58200万元，上级补助收入4676万元，收入合计62876万元。湘西高新区一般公共预算支出安排62104万元，上解支出772万元，支出合计62876万元，当年可实现收支平衡。
政府性基金预算：政府性基金预算根据基金项目的收入情况和实际支出需要安排，按基金项目编制，做到以收定支。2022年，全州政府性基金预算收入预计619011万元（其中转移性收入18471万元），支出安排619011万元（其中转移性支出332340万元，债务还本支出13938万元）。州本级政府性基金预算收入预计8300万元，支出安排8300万元。湘西高新区政府性基金预算收入预计57914万元，支出安排57914万元。
国有资本经营预算：国有资本经营预算按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并加大调入一般公共预算的统筹力度。2022年，全州国有资本经营预算收入预计73694万元，支出安排73694万元。州本级国有资本经营预算收入预计1178万元，支出安排1178万元。湘西高新区国有资本经营预算收入预计1300万元，支出安排1300万元。
社会保险基金预算：社会保险基金预算按照统筹层次和社会保险险种分别编制。2022年，全州社会保险基金预算收入预计660809万元，支出安排609406万元，年末滚存结余589691万元。其中：州本级社会保险基金预算收入预计386091万元，支出安排369324万元，年末滚存结余359759万元。
分险种来看：全州城乡居民基本养老保险基金收入89282万元，支出59206万元，年末滚存结余203773万元；全州机关事业单位基本养老保险基金收入220596万元，支出217666万元，年末滚存结余15715万元；全州职工基本医疗保险（含生育保险）基金收入109411万元，支出89184万元，年末滚存结余299862万元；全州城乡居民基本医疗保险基金收入223878万元，支出227282万元，年末滚存结余35248万元；全州工伤保险基金收入11639万元，支出13346万元，年末滚存结余11783万元；全州失业保险基金收入6004万元，支出2721万元，年末滚存结余23309万元。
三、2022年重点工作
今年召开的中央、省、州经济工作会议，省第十二次党代会和州第十二次党代会对做好2022年以及今后五年的财政工作进行了全面部署，全州财政部门将按照会议决策部署，立足新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局，以建设高质量财政，推动经济高质量发展为中心，科学精准落实积极的财政政策，加强财政资源统筹，强化财政资金监管，深化财税体制改革，防范财政运行风险，努力为全面建设现代化新湘西提供有力的财政支撑。
（一）以科学组织收入为中心，着力夯实财政收入增长基础。一是进一步加强和规范收入组织。不折不扣落实减税降费政策，帮助市场主体特别是制造业企业和小微企业恢复元气、增强活力。依法依规组织收入，对标全年预期目标，科学做好全年收入组织。同时，加力巩固收入质量提升成果，进一步加强非税收入管理，更加注重平衡税收和非税收入入库进度，着力解决收入质量不稳定和月度均衡问题。二是大力推进“三高四新”财源建设工程。聚焦税收占比短板，深入实施重点产业税收提升计划、骨干税源企业培育计划、园区产业发展提质计划、县市区收入上台阶计划，促进财源结构不断优化，提升产业税收贡献，培育壮大梯度财源，不断增强内生动力，做大做强财政收入“蛋糕”。三是加大存量资金资产盘活力度。进一步盘活财政存量资金，完善结余资金定期清理和收回使用机制，加大政府性基金和国有资本经营预算结余调入一般公共预算力度，统筹用于重点民生保障。加大新增资产配置与资产存量挂钩力度，依法依规编制相关支出预算。推动国有资产共享共用，促进长期低效运转、闲置和超标准配置资产以及临时配置资产调剂使用，按规定处置不需使用且难以调剂的国有资产，提高财政资源配置效益。四是加大上争资金力度。立足民族地区和西部大开发地区的政策优势，抓住实施乡村振兴和承接产业转移的关键时期，毫不松懈地跟进易地卷烟生产税收、省级专项资金切块、省州共享收入返还等政策支持，密切配合州县各部门向上争取项目资金和新增债券资金。
（二）以优化支出结构为抓手，切实提高财政资金使用效益。一是兜牢基本民生。坚持量力而行、精打细算，全力保障中央和省统一标准的民生政策，重点做好“三保”、就业、义务教育、养老等重点基本民生支出保障工作。着力补齐城乡道路、市政设施、保障性住房等民生领域基础设施短板，持续增进民生福祉。二是大力压减一般性支出。不折不扣落实过紧日子要求，厉行节约办一切事业，建立节约型财政保障机制，严控一般性支出。严禁违反规定乱开口子、随意追加预算。严格控制政府性楼堂馆所建设，严格控制和执行资产配置标准。清理压缩各种福利性、普惠性、基数化奖励，严控部门擅自提高人员保障标准。对标“三保”政策的执行标准，完善地方财力承受能力评估机制，对民生政策的提标扩面执行备案制度。三是切实加快支出进度。对上级下达的转移支付资金，尽快分配下达，迅速落实到具体单位和项目并形成实际支出。积极配合相关部门加快项目推进，对已竣工验收的督促各预算单位加快报账进度，防止资金滞留。
（三）以防控债务风险为重点，全力确保财政健康平稳运行。一是着力偿还存量债务。严格按照中央、省要求和化债方案既定目标，统筹好财力，做好隐性债务还本付息，确保不出现逾期和违约现象。二是坚决遏制新增隐性债务。进一步完善约束机制，建立健全重大政策和重大项目上级财政核准制、财政承受能力评估机制，严禁以企业债务形式替政府举债而增加隐性债务。严禁政府通过金融机构违规融资或变相举债，坚决守住不新增隐性债务的红线。同时，督促县级财政部门要优先保障债务付息，足额列入预算，不得借债付息新增隐性债务。三是推动平台公司转型。厘清政企边界，剥离平台公司的政府融资职能，通过补充资金资产资源等方式支持平台公司妥善化解存量隐性债务，将平台公司市场化转型纳入国企改革三年行动计划，进一步推动平台公司转型为自负盈亏、自担风险的市场主体，力争三年内将平台公司控制在“一县市一家”以内。四是管好用好债券资金。坚持“资金跟着项目走”，扎实做好项目前期准备工作，加大项目规划和储备力度，加强事前绩效评估，做好专项债券发行。建立健全专项债券资金“借、用、管、还”全生命周期管理机制，将项目收益纳入财政管理渠道，树立还债意识，督促专项债券使用单位规范使用债券资金。加快新增政府专项债券拨付使用进度，严格规范债券资金使用，实现新增专项债券资金绩效评价全覆盖。五是加大对外借款清收力度。进一步规范财政暂付性款项管理，加大清理暂付款力度，采取追回、依法依程序列支等方式，争取三年内逐步消化财政暂付性款项。严格控制新增暂付款，确保财政支出需要，积极防范支付风险。
（四）以深化管理改革为突破，全面提高公共财政治理效能。一是创新财政管理制度。坚持党的全面领导，按照建立现代财税体制的要求，加大收入统筹力度，牢牢掌握财政收入组织的主动权，增强财政保障能力。规范预算支出管理，优化财政支出结构，推进财政支出标准化。完善财政管理手段，积极推进预算管理一体化建设，以信息化推进预算管理现代化，加强预算管理各项制度的系统集成、协同高效，提高预算管理规范化、科学化、标准化水平和预算透明度。强化预算执行管理，深化国库集中收付制度改革，硬化预算约束力。二是规范公务消费行为。继续完善会议、公务接待和出差管理，修订完善会议费、差旅费等相关制度。完善公务用车购置审批制度，继续强化公务用车管理，防止超编制超标准配置公务用车，将行政事业单位“厉行节约、反对浪费”落到实处。三是强化财政监督检查。围绕重大财税政策落实、政府会计制度执行、惠民惠农政策落地等开展监督检查，推动中央重大决策和惠民利民政策落实见效，进一步规范预算管理，提升资金使用绩效。四是加强政府采购管理。完善政府采购电子卖场，将服务类、工程类纳入电子卖场采购范围。推动政府采购意向公开工作，进一步提高政府采购透明度，优化营商环境。五是统筹推进非税收入收缴电子化。积极探索先试点后推广的电子票据改革模式，逐步实现财政票据业务全程电子化管理及财政电子票据的全面应用，充分发挥财政票据以票管收的作用。大力推广应用线上线下一体化支付渠道，实现非税收入全流程电子化收缴。持续推进非税收入电子化收缴，逐步扩大非税收入电子化收缴覆盖面，为缴款人和执收单位提供高效便捷的缴款方式。六是着力优化财政投资评审服务。修定和完善财政投资评审范围和规模标准，从制度层面明确评审范围和起点。进一步规范评审程序和中介咨询机构考核管理，切实提高评审效率。大力推进投资评审信息化建设，突出评审环节的质量控制和信息共享，进一步提升评审公信力。七是加强行政事业单位国有资产配置管理。加强国有资产生命周期全过程管理，从严审核财政拨款资金新增购置电脑、办公桌椅等资产，进一步完善资产管理内控制度和资产维修维护机制，促进闲置资产循环利用。八是持续深化国企改革。出台《州属监管企业董事会规范运作办法》，推进州属监管企业董事会工作。深化州属国有企业劳动、人事、分配领域方面的改革，进一步健全治理机制，全面建立现代企业制度。
（五）以财政政策资金为引导，大力促进经济持续稳健发展。一是全面落实财税优惠政策。持续抓好中央、省、州各项减税降费政策落地落实，抓好创业担保贷款贴息、农业保险保费补贴、“两民”企业贷款贴息、“135”工程升级版奖补等各类财政奖补政策的落实，助力企业降本增效。二是全力解决融资难题。以湘西融资担保有限责任公司为龙头，不断完善我州融资担保体系建设。加大财政对融资担保公司担保费用补贴力度，让利于企业。同时，以园区为重点，积极开展“潇湘财银贷”工作，引导金融机构增加小微企业和民营企业的信贷投放，缓解企业融资难题。三是全力支持全州重点工作。围绕“三区两地”发展定位，强化财政资金引导，通过加大向上争资力度、加强财政资金统筹、调整优化财政支出结构、科学设置州本级重大专项等措施，推进脱贫攻坚巩固与乡村振兴有效衔接，推动现代农业高质高效发展，做强生态文化旅游，促进优势产业链发展。着力支持发展壮大新型工业，加快建设“五好”园区，为发展现代服务业和开放型经济等提供坚实财政保障，进一步夯实建设现代化新湘西的经济基础。四是支持农村集体经济发展壮大。加大财政涉农资金统筹整合力度，积极争取中央、省级专项资金，合理安排州本级专项资金，综合采取以奖代投、项目资助等方式集中打造一批辐射带动能力强的集体经济示范村，扶持一批集体经济收入低于5万元的薄弱村，支持一批村级班子力量较强、具有一定产业基础和实践经验的村，促进村级集体经济高质量发展。
（六）以加强党的建设为统领，有效提高干部队伍综合素质。一是加强机关党的建设。坚持党建引领，以服务改革发展和生产经营为导向，强化责任担当，狠抓工作落实，为推动财政国资工作高质量发展提供坚强政治保障。深入推进“三表率一模范”机关建设，强化政治机关意识，彰显政治机关属性，引导全系统党员干部进一步增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。持续推进机关党支部“五化”建设提质升级，深化党建引领文明创建，提升机关党建标准化水平。抓实机关党建“1+1”促乡村振兴，广泛开展支部与支部携手共建、党员与党员结对共促、干部与群众结对帮扶活动，推动驻村帮扶工作做实做强。推进源头治腐，深入落实党风廉政建设责任制，驰而不息纠治“四风”，巩固拓展作风建设成果，推动全面从严治党落到实处。二是加强国企党的建设。按照国企改革三年行动计划的部署，着力加强党的建设工作。坚持把党的领导融入到公司治理的各个环节，把国企党组织嵌入到公司治理结构中，制定出台《州属国有企业在完善公司治理中加强党的领导实施意见（细则）》，进一步明确国企党组织和董事会、经理层等其他治理主体的关系及权责范围。通过开展“党建共联解困难”“党建共联促发展”等活动，带动职能部门为国企排忧解难，实现国企之间优势业务互通共赢，强化州内外国企资源共享合作，促进我州国有企业党建工作与生产经营发展充分融合。三是强化干部队伍建设。瞄准“三区两地”“五个湘西”发展战略的需要，狠抓财政干部素质提升，突出领导干部、业务干部和年轻干部三个重点，创新开展政治理论、财政业务、纪律作风等综合教育培训，推动财政干部政治素质、业务素质双提升。坚持以考促干，进一步完善和深化平时考核、请假考勤、个人事项填报、出入境管理等基础管理工作，激发财政干部依法行政、依规律己、干事创业。提高国企人力资源管理质量，在国企机构、人员、编制等方面着力，在人员选派、招聘等方面探索，在学习教育、考核评价等方面推进，不断提高国企人事管理工作水平。
新的一年，全州各级财政部门将认真落实本次会议有关预算草案的决议和审议意见，及时报告落实举措和进展情况，不断提高财政预算管理水平。同时，认真听取代表委员意见，及时回应代表委员关切，在加强日常沟通交流、优化预算报告和草案编制、提高建议提案办理质量等方面下更大功夫，更好支持和服务代表委员依法履职。
各位代表，2022年财政改革发展任务艰巨，使命光荣，全州各级财政部门将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在州委、州政府的坚强领导下，严格按照本次大会的决议和要求，坚定信心、保持定力、精准施策，自觉接受人大法律监督和政协民主监督，虚心听取社会公众意见和建议，全力以赴完成全年各项工作任务，为跑好全面建设现代化新湘西“第一棒”提供坚实的财力保障！
“十三五”时期（2016-2020年）
财政收支概览
一、财政收入情况
从全州总体情况来看，2016年至2020年，财政总收入由88.1亿元增至134亿元，年均增长11.09%。其中地方收入由51.02亿元增至64.47亿元，年均增长6.02%。
分县市来看，2016年至2020年，州本级（不含湘西高新区）财政总收入由30.2亿元增至62亿元，年均增长19.75%。其中地方收入由10.4亿元增至16.3亿元，年均增长11.77%。湘西高新区财政总收入由5亿元增至8.5亿元，年均增长14.02%。其中地方收入由3.7亿元增至5.4亿元，年均增长10.3%。吉首市财政总收入由10.8亿元增至17.3亿元，年均增长12.45%。其中地方收入由7.6亿元增至10.9亿元，年均增长9.49%。泸溪县财政总收入由4.7亿元增至5.2亿元，年均增长2.83%。其中地方收入由3.4亿元增至3.5亿元，年均增长0.51%。凤凰县财政总收入由10亿元增至10.5亿元，年均增长1.03%。其中地方收入由7.7亿元增至7.8亿元，年均增长0.23%。花垣县财政总收入由7.9亿元降至7.3亿元，年均增长-2.03%。其中地方收入由5.2亿元降至5.1亿元，年均增长-0.55%。保靖县财政总收入由4.2亿元降至3.6亿元，年均增长-4.06%。其中地方收入由2.7亿元降至2.4亿元，年均增长-3.19%。古丈县财政总收入由3.1亿元增至3.5亿元，年均增长3.61%。其中地方收入由2.2亿元增至2.4亿元，年均增长2.81%。永顺县财政总收入由5.3亿元增至6.9亿元，年均增长7.36%。其中地方收入由3.3亿元增至4.4亿元，年均增长7.33%。龙山县财政总收入由6.9亿元增至9.4亿元，年均增长7.69%。其中地方收入由4.7亿元增至6.2亿元，年均增长7.07%。
二、财政支出情况
2016年至2020年，全州一般公共预算支出由269.68亿元，增至357.57亿元，年均增长7.31%。州本级财政支出由40.31亿元降至36.15亿元，年均增长-2.69%。高新区财政支出由5.82亿元增至6.74亿元，年均增长3.75%。吉首市财政支出由29.49亿元增至45.15亿元，年均增长11.23%。泸溪县财政支出由25.02亿元增至33亿元，年均增长7.17%。凤凰县财政支出由31.84亿元增至43.98亿元，年均增长8.41%。花垣县财政支出由25.55亿元增至35.97亿元，年均增长8.93%。保靖县财政支出由22.64亿元增至31.66亿元，年均增长8.74%。古丈县财政支出由17.41亿元增至20.7亿元，年均增长4.42%。永顺县财政支出由34.46亿元增至48.5亿元，年均增长8.78%。龙山县财政支出由36.95亿元增至55.72亿元，年均增长10.81%。
名 词 解 释
一般公共预算：指一般公共预算是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。
国有资本经营预算：指对国有资本收益作出支出安排的收支预算。
社会保险基金预算：是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。
一般公共预算收入：即以前的“财政总收入”，由州本级和县市（区）地方收入和上划省、中央收入组成。州本级、县市（区）地方收入由分别缴入州本级、县市（区）级金库的税收收入和纳入一般公共预算管理的非税收入组成；上划省收入为在湘西州境内缴纳的，按现行财政体制归属州本级、县市（区）的增值税、资源税、企业所得税、个人所得税、城镇土地使用税和环保税省分享部分；上划中央收入为在湘西州境内缴纳的，按现行财政体制归属州本级、县市（区）的消费税，增值税、企业所得税和个人所得税中央分享部分。
地方一般公共预算收入：指在全州一般公共预算收入中扣除上划省级收入和上划中央收入，由我州支配的纳入预算管理的资金。
非税收入：是指除税收以外，由各级政府、国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务、准公共服务取得的财政性资金，是政府财政收入的重要组成部分。
政府性基金：是指各级人民政府及其所属部门根据法律、国家行政法规和中央、国务院有关文件的规定，为支持某项事业发展，按照国家规定程序批准，向公民、法人和其他组织征收的具有专项用途的资金。包括各种基金、资金、附加和专项收费。
社会保险基金：是指为了保障保险对象的社会保险待遇，按照国家法律、法规，由缴费单位和缴费个人分别按缴费基数的一定比例缴纳以及通过其他合法方式筹集的专项资金。
部门预算：是编制政府预算的一种制度和方法，由政府各个部门依据国家有关法律法规及其履行职能需要编制，反映部门所有收入和支出情况的综合财政计划，是政府各部门履行职能和事业发展的物质基础。
绩效评价：是指财政部门和预算部门（单位）根据设定的绩效目标，运用科学合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价。
政府购买服务：是指通过发挥市场机制作用，把政府直接提供的一部分公共服务事项以及政府履职所需服务事项，按照一定的方式和程序，交由具备条件的社会力量和事业单位承担，并由政府根据合同约定向其支付费用。
政府债务：是指政府在国内外发行的债券或向外国政府和银行借款所形成的政府债务。是政府用信用筹集财政资金的一种方式，也是政府调度社会资金，弥补财政赤字，并借以调控经济运行的一种特殊分配方式。
财政事权和支出责任：财政事权是一级政府应承担的运用财政资金提供基本公共服务的任务和职责，支出责任是政府履行财政事权的支出义务和保障。
融资平台公司：地方政府融资平台公司指由地方政府及其部门和机构等通过财政拨款或注入土地、股权等资产设立，承担政府投资项目融资功能，并拥有独立法人资格的经济实体。
财政涉农资金：指中央、省、州、县各级财政部门安排用于农村经济社会发展的专项资金。
三保：保基本民生、保工资、保运转。
六稳：稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期工作。
六保：保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。
三区两地：打造脱贫地区乡村振兴示范区、民族地区团结奋斗共同富裕标杆区、全国绿色低碳发展样板区、武陵山区承接产业转移新高地、国内外享有盛名的旅游目的地。
五个湘西：红色湘西、生态湘西、文化湘西、开放湘西、幸福湘西。
预算管理一体化：为深入贯彻《预算法》和《预算法实施条例》，深化预算制度改革，加快建立现代预算制度，财政部制定了全国统一的《预算管理一体化规范（试行）》和技术标准，将预算编制、预算执行、决算和财务报告、资产管理、债务管理等业务环节按一个整体进行整合规范，贯通中央、省、市、县各级财政预算管理;各地由省级财政部门统一按照《预算管理一体化规范》和系统技术标准建设一体化系统，将市县预算数据集中到省级财政，并与财政部联网，通过嵌入系统的控制规则规范预算管理和硬化预算约束，为深化预算制度改革提供基础保障。