第一章 重要提示
一、本行董事会及全体董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
二、本年度报告于2024年4月23日湖南吉首农村商业银行第二届董事会第十八会议审议通过。
三、本行年度财务报告已经湖南恒业腾飞会计师事务所有限责任公司根据《中国注册会计师独立审计准则》审计并出具了标准无保留意见的审计报告。
四、本行高管及财务机构负责人保证年度报告中财务报告的真实、完整。
第二章 本行基本情况简介
中文名称：湖南吉首农村商业银行股份有限公司（中文简称：吉首农商银行）
英文名称：Hunan Jishou Rural Commercial Bank Co Ltd.
英文简称：JiShou Rural Commercial Bank
经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑、贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；从事借记卡业务；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经国家金融监督管理总局（原中国银行业监督管理委员会）批准的其他业务。
法定代表人：邱明
注册地址：湖南吉首市乾州办事处云峰社区世纪大道市政府旁
邮政编码：416000
年度报告备置地点：董事会办公室
联系电话：0743-8239041
1.本行成立批准文号：湘银监[2013]272号
2.统一社会信用代码91433100077181209X
3.信息披露的载体： 《团结报》、本公司总部、网站
4.年度报告备置地点：本公司董事会办公室
5.聘请的会计师事务所名称：湖南恒业腾飞会计师事务所有限责任公司，办公地址：长沙市天心区黄土岭路188号第A栋、B栋及裙楼24层24024号房。
第三章 会计数据和业务数据摘要
一、本年度主要利润指标
单位：人民币万元
公式
二、截至报告期末前一年的主要会计数据
单位：人民币万元
公式
三、截至报告期末前一年的主要财务指标
单位：人民币元， %
公式
第四章 银行业务数据摘要
一、截至报告期末前一年补充财务指标
公式
二、信贷资产“五级”分类情况
单位：人民币万元
公式
三、贷款损失计提情况
单位：人民币万元
公式
四、存贷款月均余额及年均利率
单位：人民币万元
公式
五、最大十户客户贷款情况
单位：人民币万元、%
公式
第五章 股本金及股东情况
一、股本金情况
截至2023年12月31日，总股本金31487.15万元，与2022年末总股本金一致。
二、法人股东及前十大自然人股东情况
单位：人民币万元
公式
第六章 股东大会情况简介
我行于2023年4月8日召开了第十二次股东大会，会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》及本行章程的有关规定。此次大会应到人数为536人，代表股权31487.1458万股。实际出席股东及股东代理人共计58人，代表股权20989.342万股，占总股数的66.66%，其中有表决权的为17525.7305万股，占总股数的55.66%。
会议审议通过了《董事会2022年度工作报告》《监事会2022年度工作报告》《2022年度财务收支执行情况及2023年度财务收支计划》《2022年度利润分配方案》、关于修改《公司章程》等12项议案。本次股东代表大会由湖南生元律师事务所见证，并出具法律意见书。
第七章 董事会、监事会工作情况简介
一、董事会工作情况
报告期末，本行董事会由9名董事组成，独立董事3名。2023年4月8日举行的第十四次董事会举行董事增改补选工作，其中郑崇武辞去董事、董事长职务，祝宗文、石红辞去董事职务，邱明辞去副董事长职务；邱明任董事长，任职资格批复时间为2023年6月8日；傅贤良任副董事长，任职资格批复时间为2023年6月8日；李长友、章顺担任独立董事，任职资格批复时间为2023年6月12日。
报告期内，董事会共召开6次会议（其中：临时会议2次）。研究或审议本行董事会工作报告、财务预决算报告、利润分配预案、股金红利分配方案、内设机构调整、公司章程修订等方面的议案，表决或通过相关决议。听取高级管理层工作汇报、监管部门监管意见和现场检查意见通报、关联交易风险控制、呆账核销等经营情况报告。
二、独立董事工作情况
本行独立董事无与本行及本行主要股东存在可能妨碍其进行独立客观判断的关系。任职期间，按照《公司法》和其他法律法规赋予的职权，认真地履行了本行独立董事的工作职责，按时参加了本年度所召开的董事会会议及股东大会会议。
三、监事会工作情况
报告期末，本行监事会由5名监事组成，股权监事3名、职工监事2名。其中2023年4月8日举行的第十一次监事会举行监事长改选工作。傅贤良辞去监事、监事长职务，田金平任监事长。
报告期内，监事会共召开5次会议（其中:临时会议2次）。研究或审议本行监事会工作报告、董监事及高管履职评价报告、财务报表审计报告、各项风险管理及评估报告等方面的议案，表决或通过相关决议，听取高级管理层工作汇报、监管部门监管意见和现场检查意见通报及相关整改报告，并列席董事会会议。
第八章 董事、监事、高级管理人员情况
公式
第九章 机构、员工情况
一、总行机构设置情况
总行共设置有15个部室，分别为：综合办公室、人力资源部、党群工作部、财务会计部、信贷管理部、市场拓展部、乡村振兴金融部、运营管理部、稽核审计部、内控合规部、风险管理部、安全保卫部、电子银行部、信息科技部和纪检监察室。
二、支行及分理处
1.支行、营业部18个：寨阳支行、矮寨支行、马颈坳支行、太平支行、排吼支行、丹青支行、河溪支行、社塘坡支行、双塘支行、营业部、城南支行、雅溪支行、城东支行、吉首支行、人民路支行、乾州支行、高新区支行、文艺路支行。
2.分理处8个：仙镇营分理处、古城分理处、小溪桥分理处、红旗门分理处、团结分理处、光明分理处、火车站分理处、己略分理处。
3.离行式自助网点5个：湘泉步行街自助银行、州民中自助银行、西环路自助银行、兴龙公园自助银行、乾州古城自助银行。
三、员工：截至2023年末，全行共有在职员工258人。
第十章 财务报表
一、审计意见
本报告期公司财务会计报表经审计，湖南恒业腾飞会计师事务所有限责任公司出具了标准无保留意见的审计报告。
二、财务报表
1.资产负债表
公式
公式
2.利润表
公式
本公司2023年度财务会计报表审计情况，备查文件，见湖南恒业腾飞会计师事务所有限责任公司出具的《湖南吉首农村商业银行股份有限公司审计报告》湘恒业审字[2024]第0017号。
第十一章 薪酬管理情况
本公司设立相对独立的薪酬管理委员会，按照国家有关法律和政策规定负责本公司的薪酬管理制度和政策设计，并报送本公司董事会，董事会对薪酬管理负最终责任；每年根据省联社经营目标任务要求，结合实际，制定了《湖南吉首农村商业银行股份有限公司2023年工作指导意见》（吉农商行发〔2023〕1号）及《湖南吉首农村商业银行股份有限公司关于下达2023年度主要业务经营指标计划的通知》（吉农商行发〔2023〕61号）、《湖南吉首农村商业银行股份有限公司2023年工资分配办法》（吉农商行发〔2023〕49号）、《湖南吉首农村商业银行股份有限公司2023年基层网点绩效考核办法（试行）》（吉农商行发〔2023〕94号）、《湖南吉首农村商业银行股份有限公司2023年总行机关绩效考核办法》（吉农商行发〔2023〕95号）、《湖南吉首农村商业银行股份有限公司员工职级管理办法》（吉农商行发〔2023〕63号）、《湖南吉首农村商业银行股份有限公司会计等级管理办法（试行）》（吉农商行发〔2023〕65号）、《湖南吉首农村商业银行股份有限公司柜员等级管理办法》（吉农商行发〔2023〕66号）、《湖南吉首农村商业银行股份有限公司客户经理等级评定与管理办法（修订）》（吉农商行发〔2023〕85号），将经营目标按照年度指标、季度指标，层层分解到网点、到季、到人。同时，对全行所有人员都实行等级评定，按照等级评定的结果实行有差别的绩效考核系数，再按照相应的考核办法进行绩效考核。基层网点人员的绩效工资考核，分为按量计酬工资和绩效考核工资两部分。不良资产管理中心人员的绩效工资与不良资产清收任务相挂钩。机关部室绩效考核由部室工作履职考核、基层网点评价、领导考核评价三部分组成，其中部室工作履职考核占80%、基层网点评价占10%、领导考核评价占10%。稽核审计部的绩效考核是独立于业务部门，从而有利于其独立、全面地履行职能。高级管理人员参照省联社相关管理制度执行。
第十二章 关联交易与风险分析
一、关联交易情况
1.关联交易总量。截至2023年12月31日，吉首农商银行资本净额为94,215.52 万元，关联方授信余额为28,393.20 万元，占资本净额比例为30.14%。
2.前十关联方交易情况：
公式
3.关联法人或其他组织所在集团客户的授信情况
公式
二、风险分析
信用风险状况：完善了内控制度建设，实行前、中、后台分控。强化信贷管理，严格新放贷款管理，狠抓不良贷款清收；建立风险、合规管理队伍，风险管理关口前移，风险、合规部门直接参与信贷审批及经营管理全过程，有效防范各类风险；开展稽核检查，促进合规经营，狠抓案防治理，确保一方平安。
报告期内，坚持以提高信贷资产质量为主线，着力抓好风险的总量控制和重点客户、重点行业、重点领域的风险管控，牢牢守住风险底线。一是不断完善信贷风险防控的体制与机制。二是开展各类信用风险专项排查。三是扎实推进风险限额管理和资产质量管控。四是发布各类信用风险提示，揭示和防范信用风险。五是加强对重点风险领域的分析研判和专题风险研究。
市场风险状况：本行明确了市场风险组织架构体系。董事会负责承担对市场风险管理实施监控的最终责任高级管理层负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策及体系；风险管理部负责市场风险的牵头管理工作，各业务条线按部门职责履行相应的市场风险管理职能。合理配置资产结构，加强受资管新规影响较小的各类结构化资产配置，增加低风险债券资产的配置；统筹规划资产端与负债端，促进交易渠道广度和深度提升。
报告期内，为加强对利率风险的防范，本行董事会和高级管理层加强经济政策和金融市场研究，提高利率风险变动的分析预测能力；及时调整、修订相关管理办法，严格利率审批流程管理；强化业务授权、限额和流程监控管理，有效防范市场风险。
流动性风险状况：报告期内，本行继续加强流动性风险管控，未发生流动性风险事件，为全行业务运营创造了良好的资金环境。本行董事会、高级管理层为加强流动性风险的防范主要采取如下措施:一是严格执行《流动性风险管理办法》《流动性风险应急预案》等流动性风险管理制度。二是建立基本的流动性风险计量体系。三是加强日间客户大额资金进出的管理与报备。四是按季开展流动性压力测试。五是开展流动性应急演练。
截至2023年末，各项存款96.52亿元，贷存比80.56%，存放央行及同业款项12.17亿元（含存款准备金），资金流动性较充足。
操作风险状况：高度重视防范操作风险的规章制度建设。切实加强稽核建设，不断完善稽核体制，充实稽核力量，加强对稽核队伍的培训。业务主管部门和稽核部门对基层业务单位组织实施独立的、交叉的突击检查，加强对基层行的合规性监督。建立和实施基层主管轮岗轮调和强制性休假制度。
第十三章 备查文件目录
一、载有法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
三、《湖南吉首农村商业银行股份有限公司章程》。