第一章 重要提示
一、本行董事会及全体董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
二、本年度报告于2024年5月21日湖南龙山农村商业银行股份有限公司第二届董事第二十五次会议审议通过。
三、本行年度财务报告已经湖南友谊联合会计师事务所，根据《中国注册会计师独立审计准则》审计并出具了标准无保留意见的审计报告。保证年度报告中财务报告真实、完整。
第二章 本行简介
中文名称：湖南龙山农村商业银行股份有限公司(中文简称：龙山农商银行）
英文名称： Hunan Longshan Rural Commercial Bank Corporation（英文简称： Longshan Rural Commercial Bank ）
经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑、贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。
法定代表人：肖成义
注册地址：湖南省龙山县华塘街道办事处岳麓大道与行政大道交会处（农村信用合作联社）
邮政编码：416800
年度报告备置地点：董事会
办公室联系电话：0743-6222644
一、本行成立批准文号：湘银监复[2015]347号
二、统一社会信用代码:91433100MA4L1CQB7C
三、信息披露的载体：《团结报》
年度报告备置地点：本公司董事会办公室
四、聘请的会计师事务所名称：湖南友谊联合会计师事务所
会计师事务所办公地址：湖南省长沙市芙蓉中路一段478号运达国际广场12楼
第三章 会计数据和业务数据摘要
一、本年度主要利润指标
单位：人民币（万元）
公式
二、截止报告期末前一年主要会计数据和财务指标
单位：人民币（万元）、%
公式
第四章 银行业务数据摘要
一、截止报告期末前一年补充财务指标
单位：人民币（万元）、%
公式
二、信贷资产“五级”分类情况
单位：人民币（万元）
公式
三、贷款和垫款按担保方式分布情况
单位：人民币（万元）
公式
四、贷款损失计提情况
单位：人民币（万元）
公式
五、小微贷款及涉农贷款情况
单位：人民币（万元）
公式
六、存贷款月均余额及年均利率
单位：人民币（万元）、%
公式
七、存放同业款项
单位：人民币（万元）、%
公式
八、债权投资
单位：人民币（万元）、%
公式
九、关联交易情况
2023年，我行严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国商业银行法》《银行保险机构关联交易管理办法》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司关联交易管理办法》等有关规定，遵循诚实信用、公开公允、实质重于形式原则，履行关联交易审批程序，不断强化关联交易管理。截至2023年12月31日，本行全部关联交易业务授信余额为14146万元，占本行2023年末资本净额87512.87万元的16.16%，符合监管要求。其中：2023年度主要关联交易为龙山县龙元水利水电有限责任公司授信余额5260万元；龙山县强发国有资产经营有限责任公司授信余额2200万元；湘西天一茶业股份有限公司授信余额1260万元，均无逾期、欠息现象发生。
第五章 股本金变动及股东情况
一、股本金变动情况
单位：人民币（万元）
公式
股本金变动原因：经第十次股东大会通过，对2022年利润按2022年末股本金8%派送红股转为股本。
二、前十大股东
单位：人民币（万元）、%
公式
三、股权质押情况
报告期内，本行股权无新增质押情况。
第六章 股东大会情况简介
报告期内，股东大会共召开1次会议，具体情况如下：2023年4月4日召开了第十次股东大会，会议审议通过了《湖南龙山农村商业银行股份有限公司第二届董事会2022年度工作报告》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司第二届监事会2022年度工作报告》《湖南友谊联合会计事务所对湖南龙山农村商业银行股份有限公司2022年财务报表的审计报告》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司2022年度财务收支执行情况及2023年度财务收支计划》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司2022年度利润分配方案》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司2023年工作指导意见》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司2023年经济利润考核方案》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司2023年个人股金转让议案》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司关于湖南皓宇物流有限责任公司股权转让的议案》《关于补选湖南龙山农村商业银行股份有限公司第二届董事会董事的议案》《关于补选湖南龙山农村商业银行股份有限公司第二届监事会监事的议案》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司关于选举第二届董事会董事长、副董事长的议案》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司关于聘任行长的议案》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司关于聘任副行长的议案》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司关于入股保靖农商银行的议案》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司关于收回股东出资购买的不良贷款返还方案》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司关于增加注册资本及修改〈章程〉部分条款的议案》等，关于修改《湖南龙山农村商业银行股份有限公司2023年度员工薪酬绩效考核办法》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司关于调整董事会战略发展委员会、风险管理与关联交易控制委员会、薪酬与提名委员会、审计委员会、服务“三农”委员会和消费者权益保护委员会成员的议案》等议案。股东大会均由湖南喳哂呔律师事务所见证，并出具法律意见书。
第七章 董事会、监事会工作情况简介
一、董事会工作情况
报告期内，董事会共召开4次会议。具体情况如下：2023年1月31日召开董事会会议，专题学习《开展金融放贷行业领域专项整治集中排查工作的通知》，讨论并审议通过了《湖南龙山农村商业银行股份有限公司关于茨岩支行增加修建装修费用》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司关于新建路支行变更营业场所》等议案。2023年4月4日召开董事会会议，讨论并审议通过了《湖南龙山农村商业银行股份有限公司第二届董事会2022年度工作报告》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司2022年度经营工作报告》《湖南友谊联合会计事务所对湖南龙山农村商业银行股份有限公司2022年财务报表的审计报告》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司2022年度财务收支执行情况及2023年度财务收支计划》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司2022年度利润分配方案》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司2022年反洗钱工作报告》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司2022年年度洗钱类型分析报告》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司2022年信息披露报告》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司选举董事长、副董事长的议案》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司2022年度关联交易报告》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司关于增加注册资本及修改〈章程〉部分条款的议案》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司调整各专业委员会的议案》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司关于湖南皓宇物流有限责任公司股权转让的议案》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司关于永顺县好恩物流有限公司股权质押的议案》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司关于入股保靖农商银行的议案》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司关于收回股东出资购买的不良贷款返还方案》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司2022年经营状况全面风险评估报告》等29项议案。2023年9月15日召开董事会会议听取了经营班子三季度经营情况汇报，专题学习了《中国人民银行办公厅洗钱风险提示2023年第一期》《中国人民银行湘西分行支付结算科关于银行业义务机构反洗钱履职状况问卷调查情况通报》。2023年12月21日召开董事会会议讨论并审议通过了《湖南龙山农村商业银行股份有限公司2024年“开门红”活动方案》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司2024年工作指导意见》，听取前四季度全行经营情况报告并组织学习《翻印洗钱风险提示2023年第四期》。
二、监事会工作情况
报告期内，监事会共召开4次会议。具体情况如下： 2023年1月9日召开监事会会议，对2023年度监事会工作进行了计划安排。2023年4月4日召开监事会会议审议并通过了《湖南龙山农村商业银行股份有限公司第二届监事会2022年度工作报告》《湖南友谊联合会计事务所对湖南龙山农村商业银行股份有限公司2022年财务报表的审计报告》《关于选举监事长的议案》等议案。2023年7月11日召开监事会工作例会，听取了经营情况报告，并对下半年的工作进行了安排部署。2023年10月10日召开监事会会议，就监事会履职监督工作进行了精细的安排部署，并积极组织落实全面监督检查。
第八章 董事、监事、高级管理人员情况
公式
一、独立董事履职情况
报告期内，公司共有1名独立董事。公司董事会共下设6个专委会，独立董事均出席了董事会和股东大会，为公司工作时间均超过25个工作日。独立董事与公司之间不存在直接或间接的投资关系，也不存在密切的经营关系，和公司决策层之间不存在关联关系。能够从专业角度出发，客观公正发表意见，独立行使表决权，对全部重大关联交易的公允性以及内部审批程序的履行情况均发表了书面独立意见，也能够严格按照国家法律法规以及公司章程的规定，忠诚履职，勤勉尽责，为公司合规运行、稳健发展发挥了重要作用。
二、外部监事履职情况
报告期内，公司共有3名外部监事。外部监事均按规定要求出席监事会相关会议，为公司工作时间累计均不少于15个工作日。外部监事严格按照国家法律法规、公司章程及相关制度规定，忠实勤勉履行监督职责，客观发表意见，独立行使表决权，为公司合规运行、稳健发展发挥了重要作用。
第九章 各类风险状况
一、信用风险
2023年末，本行不良贷款余额24097.24万元，较年初增加3129.64万元，不良贷款率3%，较年初增加0.09个百分点。全年累计清收表内外不良贷款5504万元，累计处置不良资产33944万元。到期贷款收回率98.47%达标。我行大额贷款、资金业务风险总体可控。非同业最大单一客户占一级资本净额的比例8.27 %，已达监管要求。
二、流动性风险
2023年末，本行流动性资产334849.47万元，流动性负债362592.36万元，流动性比例92.35%；核心负债比例95.74%；流动性匹配率175.41 %；可用风险缓释资产183953.28万元。总体流动性风险状况仍然呈现较好、可控的态势。
三、市场风险
坚守合规经营理念，围绕“强基础、调结构、促转型”目标，各项业务平稳开展。2023年末，全行资金业务总资产（剔除人行准备金、清算备付金、流动性互助金、转贴现）余额30.85亿元，占全行总资产的26.31%。严格按照“前台交易、中台风控、后台清算”原则进行岗位设置，遵循“相互分离、相互制约、关键岗位不相容”的管理方式进行人员配置。
四、操作风险
结合业务发展趋势和本行工作实际，进一步修订、完善各类规章制度；建立常态化的检查机制，自上而下的报告机制，实现操作风险的识别、监测和控制闭环管理。出台《龙山农商银行贷款风险监控管理办法》，为全行实现依法合规、持续稳健的高质量发展提供坚强的保障。制定《龙山农商银行重点领域案件风险排查实施方案》，排查覆盖主要业务领域、重点管理环节、员工异常行为等。确定了辖内支行（部）2023年案防安防管理员，明确其主要工作职责及考核任务。开展清廉金融文化示范行创建活动，树立清廉理念，弘扬清廉风尚，规范金融从业行为。本行2023年未发生重大事故与案件。
五、声誉风险
本行持续完善声誉风险管理制度，不断健全完善舆情监测体系，始终坚持预防第一、主动管理为主、全员参与、及时报告的原则。一是强化舆情信息管理，充分发挥龙山农商银行声誉风险管理队伍的作用，组织其开展日常监测管理工作，实时关注当地舆情信息。二是开展系列特色宣传活动，主动维护我行的良好声誉，充分利用线上线下媒体广泛进行正面宣传报道，组织行内员工多次入社区、进学校开展金融知识宣讲等，使企业形象深入人心。扎实稳妥做好信访处置和投诉处理工作，维护本行形象。2023年未引发声誉风险。
第十章 消费者权益保护工作开展情况
本行始终把消费者权益保护工作作为一项重点工作推进，不断提升服务质效，促进金融消费公平，切实提升金融消费者的安全感、获得感和满意度，努力构建金融消保工作新格局。一是建立健全各项消保制度，先后制定并下发了《金融消费者权益保护工作管理办法》《金融产品和服务信息披露查询制度》《金融消费者权益保护工作制度》等7项制度办法，对消费者权益保护工作相关职责、责任追究、考核评价、操作规程等进行全流程闭环管理，形成“有法可依、有章可循”的工作运行机制。二是建立健全考核问责机制，对部室、网点采取“横向到边、纵向到底”的考核管理，成立金融消费者维权中心，各支行成立金融消费者维权站，总行设立投诉受理专线，在40个营业网点张贴投诉信息公示，对每一笔业务工单做到“高效办理、及时回复”，严格落实“限时办结制”，坚决防止“推、拖、等、靠”等现象，确保金融消费者的投诉受理有点、办理有站。三是积极履行社会责任，对消保工作强化内训外宣，努力营造和谐稳定的金融消费环境。在2023年3月15日、5月15日、6月14日、9月15日等重要时点，联合县人民银行、县金融办、县其他金融机构共同开展金融知识宣传普及活动，扩大了活动影响力，提升了群众满意度。同时，合理利用数字科技手段提升金融教育宣传广度，充分利用官方网站、微信公众号、视频号等线上载体投放金融知识宣传视频、图文资料等，提升活动的趣味性、受众面，引导消费者依法理性维权，确保金融秩序平稳。
第十一章 机构、员工及薪酬情况
一、总行机构设置情况
总行共设置有14个部室，分别：办公室、人力资源部、党群工作部、纪检监察室、会计财务部、运营管理部、信贷管理部、市场营销部、资金管理部、信息科技部、合规管理部、风险管理部、内审稽查部、安全保卫部。
二、营业网点
营业网点(40个)：营业部、城郊支行、民安支行、城西支行、白羊支行、新建路支行、新城支行、集贸支行、长沙路支行、洗洛支行、湾塘支行、石羔支行、三元支行、兴隆支行、桶车支行、石牌支行、茨岩支行、乌鸦支行、猛必支行、大安支行、红岩支行、茅坪支行、农车支行、塔泥支行、靛房支行、坡脚支行、里耶支行、观帝路支行、内溪支行、贾市支行、隆头支行、召市支行、贾坝支行、咱果支行、团结桥支行、苗市支行、水田支行、桂塘支行、洛塔支行、洗车支行。
三、员工及薪酬情况
（一）截止2023年末，全行共有在职员工319人，退休员工114人。
（二）薪酬支付情况
薪酬制度：本行员工薪酬按照《龙山农商银行2023年度员工薪酬绩效考核办法》（龙农商银发〔2023〕3号）文件执行。 董事会、监事会、高级管理层薪酬情况。高级管理层薪酬按省联社《法人行社领导人员薪酬管理办法（试行）》（湘信联发〔2017〕68号）文件执行，结合本行年度的经营等级、绩效考核等指标进行考核兑现。
第十二章 财务报表
一、审计意见
本报告期公司财务会计报表经审计，湖南友谊联合会计师事务所会计师出具了标准无保留意见的审计报告。
二、财务报表
本公司2023年度财务会计报表审计情况、备查文件，见《湖南友谊联合会计师事务所（普通合伙）》湘谊银审字〔2024〕第0009号。
第十三章 备查文件目录
一、载有法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
三、《湖南龙山农村商业银行股份有限公司章程》。
第十四章 其他重要事项
一、报告期内，本行1名高级管理人员改为非领导职位。
二、报告期内，无重大诉讼、仲裁事项，未发生重大案件、重大差错等情况。
三、报告期内，本行各项业务合同履行情况正常，无重大合同纠纷发生。
四、报告期内，本行董事、监事、高级管理人员未受到监管部门和司法部门处罚。
除上述事项外，截至2023年12月31日，本行无需要披露的其他重要事项。