本公司董事会和董事及经营层保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司2023年度财务报告已由湖南恒业腾飞会计师事务所有限责任公司根据国内会计准则为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
第二章 公司基本情况简介
【法定中文名称】 湖南永顺农村商业银行股份有限公司 （简称：永顺农商银行，下称“本公司”）
【法定英文名称】Hunan Yongshun Rural Commercial Bank CO.,LTD.
【法定代表人】鲁鑫
【其他有关资料】
电 话： 0743-5229371
传 真： 0743-5229371
联系地址：湖南省永顺县灵溪镇河西中路139号
邮政编码：416700
成立日期：2015年11月2日
注册登记地点：湘西土家族苗族自治州市场监督管理局
统一社会信用代码：91433100MA4L1G8U95
股权托管机构：湖南省股权登记管理中心有限公司
年度报告备置地点：董事会办公室
聘请的会计师事务所名称：湖南恒业腾飞会计师事务所有限责任公司
第三章 公司数据和业务数据摘要
一、报告期内主要利润指标情况
单位：人民币（万元）
公式
二、截至报告期末前两年的主要会计数据和财务指标
单位：人民币（万元）
公式
三、截至报告期末前两年的补充财务指标
单位：%
公式
四、贷款损失准备情况
单位：人民币（万元）
公式
五、资本的构成及其变化情况
单位：人民币（万元）
公式
六、报告期内股东权益变化情况
单位：万股，人民币（万元）
公式
第四章 股本变动和股东情况
一、股本变化情况
报告期内，本公司股本总额未发生变化，总股本为260588280股。
二、股权结构情况
单位：万股，%
公式
注：本公司股份均为非上市流通股份
股份占比5%（含）以上的股东清单： 单位：万股，%
公式
三、股东情况
法人股东和自然人股东在本公司未发现上述股东之间有关联关系（名册略）。
四、股权质押情况
（一）湖南鑫海环保科技有限公司于2022年10月将持有的1853.08万股股权出质。
（二）永顺县瑞丰农副产品开发有限责任公司于2021年9月将持有的400万股股权出质。
第五章 董事、监事、高级管理人员、员工及机构情况
一、董事简历
公式
二、监事简历
公式
三、高级管理人员简历
公式
注：仅含班子成员
四、员工及机构情况
截至2023年12月末，我行在职员工283人，下设分支机构35家（1个营业部、34个支行），机关设置党委办、综合办公室、人力资源部、信贷管理部、稽核审计部、乡村振兴部、合规管理部、风险管理部、金融市场部、计划财务部、科技安保部、纪检监察室、运营管理部、培训管理部14个部室。
第六章 公司治理结构
一、治理架构
为强化内控管理，按照现代银行业要求，本公司建立了股东代表大会、职工代表大会、董事会和监事会相互制约的治理结构，健全了董事会、监事会、高级管理层的组织框架和工作规则，完善了相关制度，保证了“三会一层”运行的独立性。按照前台、中台、后台分设机构和部门，建立流程化经营管理体系。
（一）股东代表大会
股东代表大会是本公司的权力机构，依法对重大事项作出决策，包括审议批准利润分配方案、年度财务预算方案、注册资本的改变、发行债券、合并、分立以及修改章程等。本公司严格按照公司章程和相关法律法规召开股东代表大会。
（二）董事会
本公司董事会应有9名董事，现有8名董事。董事会对股东代表大会负责，负责执行股东代表大会决议，并依据法律法规及公司章程规定和股东代表大会授权行使职权。所有董事有责任积极参与重大事项的决策，保护公司及股东权益。
（三）监事会
本公司监事会共有5名监事。监事会对股东代表大会负责，监督公司财务及业务，并对董事会及其成员和高级管理人员进行监督。
（四）专业委员会
为提高董事会执行股东代表大会各项决策的效率及确保监事会的有效监督，董事会下设战略发展及服务“三农”委员会、关联交易控制委员会、薪酬与提名委员会、审计监督委员会、风险管理委员会、内控合规及消费者权益保护委员会。监事会下设审计委员会。
（五）高级管理层
本公司的高级经营管理人员包括行长、副行长以及董事会确定的其他管理人员。行长受聘于董事会，对公司日常经营管理负责，依据法律法规和公司规定的授权行使职权。公司实行一级法人管理体制，分支机构不具有法人资格，在总行的授权范围内依法开展业务，其民事责任由总行承担。
二、本公司董事长及其他董事履行职责情况
报告期内，本公司全体董事按照《公司法》及公司章程规定，履行董事职责。董事在董事会表决重大事项或其他对公司有重大影响的事项时，严格遵守公司董事会议事规则有关规定审慎决策，切实保护公司和全体股东利益。报告期内，本公司董事长在召集、主持董事会会议时，切实执行董事会集体决策机制。在日常工作中，积极推动公司治理工作和内部控制建设，督促执行股东代表大会和董事会的各项决议，确保公司规范运作。本公司独立董事兼任2家农商银行独立董事，与公司及公司主要股东不存在可能妨碍其进行独立客观判断的关系，任职期间，按照《公司法》和其他法律法规赋予的职权，认真地履行了独立董事工作职责。报告期内，公司第二届董事出席董事会情况如下：2023年公司董事会召开4次会议，董事亲自出席率达到100%。
三、本公司内部控制制度建立健全和执行情况
（一）内部控制管理框架
本公司的内部控制管理框架由内部控制决策层、执行层、监督评价层三部分组成。
1.决策层
本公司的董事会是内部控制的决策机构，审议本公司整体经营战略和重大政策，确定本公司总体风险承受能力，为风险控制活动确立战略目标和宗旨，定期检查经营战略和重大政策的执行情况，并通过绩效考核和经营目标督促高级管理层对内部控制的有效性进行监督。
2.执行层
本公司各级机构的管理层负责该机构的内部控制建设和执行。高级管理层按照董事会确定的战略目标和宗旨，负责执行和制定相关业务的风险管理政策和规定，建立内部控制体系。机关各部门负责本部门业务管理范围内的内部控制建设和内部控制制度执行，并向高级管理层汇报有关情况。支行负责人负责在支行内部制定和实施内部控制方案。
3.监督评价层
本公司的稽核审计部负责内部控制的检查监督和评价。
（二）内部控制的总体目标
本公司内部控制体系建设的总体目标是：确保国家法律规定和公司内部规章制度得到贯彻执行，公司发展战略和经营目标的全面实施和充分实现，风险管理体系的有效性，业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。
（三）内部控制的措施
在建立和完善内部控制体系方面，本公司正在或将要做的工作包括继续按照监管部门的要求，建立和完善各项内控制度，严格按照公司内部控制相关制度规范操作行为。继续实施全面风险管理，完善风险管理流程，强化风险管理部门职责，落实风险管理措施，提升公司风险管控水平。继续委托外部审计机构对公司进行内部控制评价，增强内控意识，提高内控制度执行的有效性，持续改进公司的内控管理水平。
第七章 股东大会、董事会、监事会情况简介
一、股东大会情况简介
报告期内，本公司于2023年4月13日召开了湖南永顺农村商业银行股份有限公司股东大会第十一次会议，审议通过了《2022年度董事会工作报告》《2022年度监事会工作报告》《2022年度利润分配方案（草案）》《2022年财务收支预算执行和2023年财务收支预算报告（草案）》《独立董事2022年度述职报告》《2022年度关联交易情况报告（草案）》《永顺农商银行2022年度报告（信息披露）》《监事会对董事会、董事、监事、高管层及其成员2022年度履职情况评价报告》《关于审议2022年反洗钱和反恐怖融资年度工作报告的议案》《关于选举股权董事的议案》等15项议案。
二、董事会情况简介
报告期内董事会共召开了四次会议，具体情况如下：
（一）2023年4月13日召开第二届董事会第十九次会议。
（二）2023年8月28日召开第二届董事会第二十次会议。
（三）2023年10月31日召开第二届董事会第二十一次会议。
（四）2023年12月29日召开第二届董事会第二十二次会议。
三、监事会情况简介
报告期内监事会共召开了四次会议，具体情况如下：
（一）2023年4月13日召开第二届监事会第十九次会议。
（二）2023年6月26日召开第二届监事会第二十次会议。
（三）2023年9月27日召开第二届监事会第二十一次会议。
（四）2023年12月20日召开第二届监事会第二十二次会议。
监事会对本行的财务收支情况、履职监督和评价情况进行了讨论和审议，并对有关事项形成决议。2023年全体监事积极工作，认真履行了职责，其中外部监事认真履行职责，积极参与监督本行的经营管理，提出合理化建议，推动本行不断完善内部管理。
第八章 关联交易与风险分析
一、关联方交易
截至2023年12月31日，永顺农商银行资本净额为62,661.00万元，关联方未结算交易余额为14,173.29 万元，占资本净额比例为22.62%。前十关联方交易情况如下：
公式
二、风险分析
信用风险状况：本公司完善了内控制度建设，实行前、中、后台分控。强化信贷管理，狠抓不良贷款清收；建立风险、合规管理队伍，风险管理关口前移，风险、合规部门直接参与信贷审批及经营管理全过程，有效防范各类风险；开展稽核检查，促进合规经营；狠抓案防治理，确保稳健经营。
流动性风险状况：截至2023年末，本公司各项存款 90.24亿元，贷存比72.86%，现金及存放央行、同业款项5.97亿元（含存款准备金），资金流动性较充足。
操作风险状况：本公司逐步加强稽核队伍建设，不断充实稽核力量，加强对稽核人员的培训。业务主管部门和稽核部门对基层支行组织实施独立、交叉的检查，增强对基层支行的合规性监督。
第九章 薪酬管理情况
一、薪酬制度。本行员工薪酬按照《永顺农商银行2023年工资分配方案》《永顺农商银行2023年薪酬分配办法》文件执行。
二、董事会、监事会、高级管理层薪酬情况。高级管理层薪酬按省联社《法人行社领导人员薪酬管理办法（试行）》（湘信联发〔2017〕68号）文件执行，结合本行年度的经营等级、绩效考核等指标进行考核兑现。
第十章 财务报告
一、审计意见
湖南恒业腾飞会计师事务所有限责任公司认为：湖南永顺农村商业银行股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了湖南永顺农村商业银行股份有限公司2023年12月31日财务状况以及2023年度的经营成果和现金流量。
二、财务报表
（一）资产负债表
公式
（二）利润表
公式
（三）现金流量表
公式
本公司2023年度财务会计报表审计情况，备查文件，见《湖南永顺农村商业银行股份有限公司审计报告》湘恒业会审字〔2024〕第0183号。
第十一章 备查文件目录
一、载有法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
三、《湖南永顺农村商业银行股份有限公司章程》。