一、本行董事会及全体董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
二、本年度报告于2025年4月28日，经湖南龙山农村商业银行股份有限公司第三届董事会第三次会议审议通过。
三、本行年度财务报告已经湖南德恒联合会计师事务所根据《中国注册会计师独立审计准则》审计并出具了标准无保留意见的审计报告。本行保证年度报告中财务报告真实、完整。
第二章 本行简介
中文名称：湖南龙山农村商业银行股份有限公司
中文简称：龙山农商银行
英文名称： Hunan Longshan Rural Commercial Bank Corporation
英文简称： Longshan Rural Commercial Bank
经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑、贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；从事银行卡业务；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。
法定代表人：肖成义
注册地址：湖南省龙山县华塘街道办事处岳麓大道与行政大道交会处（农村信用合作联社）
邮政编码:416800
年度报告备置地点：董事会
办公室联系电话:0743-6222644
一、本行成立批准文号：湘银监复[2015]347号
二、统一社会信用代码：91433100MA4L1CQB7C
三、信息披露的载体：《团结报》、本公司总部、网站
年度报告备置地点：本公司董事会办公室
四、聘请的会计师事务所名称：湖南德恒联合会计师事务所
办公地址：湖南省长沙市芙蓉区八一路399-19号壹号座品B座1801
第三章 会计数据和业务数据摘要
一、本年度主要利润指标
单位：人民币/万元
公式
二、截至报告期末前一年主要会计数据和财务指标
单位：人民币/万元/%
公式
第四章 银行业务数据摘要
一、截至报告期末前一年补充财务指标
单位：人民币/万元/%
公式
二、信贷资产“五级”分类情况
单位：人民币/万元
公式
三、贷款和垫款按担保方式分布情况
单位：人民币/万元
公式
注：2024年末信用卡透支3085.43万元，转贴现99169.38万元。
四、贷款损失计提情况
单位：人民币/万元
公式
五、存贷款月均余额及执行利率加权
单位：人民币/万元/%
公式
六、存放同业款项
单位：人民币/万元/%
公式
七、债权投资
单位：人民币/万元/%
公式
八、关联交易情况
2024年，本行严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国商业银行法》《银行保险机构关联交易管理办法》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司关联交易管理办法》等有关规定，遵循诚实信用、公开公允、实质重于形式原则，履行关联交易审批程序，不断强化关联交易管理。截至2024年12月31日，本行全部关联交易业务授信余额为10204.5万元，占本行2024年末资本净额91484.69万元的11.15%，符合监管要求。其中：2024年度主要关联交易为龙山县龙元水利水电有限责任公司授信余额3420万元；龙山县强发国有资产经营有限责任公司授信余额2200万元；湘西天一茶业股份有限公司授信余额1460万元，均无逾期、欠息现象发生。
第五章 股本金变动及股东情况
一、股本金变动情况
单位：人民币/万元
公式
注：2024年度股本金总额未发生变动。
二、前十大股东
单位：人民币/万元/%
公式
三、股权质押情况
报告期内湘西新浪潮信息技术有限公司2024年2月29日以其在本行的股权275万股质押给湘西融资担保有限责任公司，质押股份占其持股比例99.98%；永顺县好恩物流有限公司2024年3月25日以其在本行的股权687.63万股质押给湖南永顺农村商业银行股份有限公司，质押股份占其持股比例100%；湖南赢达物流有限责任公司2024年3月28日以其在本行的股权687.63万股质押给长沙农村商业银行股份有限公司，质押股份占其持股比例100%。
第六章 股东大会情况简介
报告期内股东大会共召开2次会议，具体情况如下：2024年5月21日召开了第十一次股东大会，会议审议通过了《湖南龙山农村商业银行股份有限公司第二届董事会2023年度工作报告》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司第二届监事会2023年度工作报告》《湖南友谊联合会计师事务所对湖南龙山农村商业银行股份有限公司2023年财务报表的审计报告》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司2023年度财务收支执行情况及2024年度财务收支计划》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司2023年度利润分配方案》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司2023年度关联交易报告》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司2024年工作指导意见》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司模拟利润考核办法（2024版）》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司员工违规积分管理办法》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司关于更换年度审计会计师事务所的报告的议案》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司2023年度主要股东（大股东）评估报告》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司2023年年度报告》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司2024年关于部分股东股本金转让议案》《关于李远军等同志辞去湖南龙山农村商业银行股份有限公司第二届董事会董事职务的议案》《关于拟聘任尹成祥等三位同志任湖南龙山农村商业银行股份有限公司第二届董事会独立董事的议案》《关于补选湖南龙山农村商业银行股份有限公司第二届董事会董事的议案》《关于补选湖南龙山农村商业银行股份有限公司第二届监事会监事的议案》等，关于修改《湖南龙山农村商业银行股份有限公司关于对董事会、监事会及其成员2023年度履职情况的评价报告》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司内设机构设置和职责》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司2024年度薪酬绩效考核办法》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司关于调整董事会战略发展委员会、风险管理与关联交易控制委员会、薪酬与提名委员会、审计委员会、服务“三农”委员会和消费者权益保护委员会成员的议案》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司员工违规行为处理办法》等议案。2024年11月18日，本行因董事会、监事会换届召开了股东大会2024年第一次临时会议，会议审议通过了《湖南龙山农村商业银行股份有限公司第二届董事会换届工作报告》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司第二届监事会换届工作报告》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司第三届董事会董事、董事长选举办法》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司第三届监事会监事、监事长选举办法》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司关于修改〈章程〉部分条款的议案》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司关于解聘第二届董事会董事的议案》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司关于选举第三届董事会董事的议案》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司关于解聘第二届监事会监事的议案》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司关于选举第三届监事会监事的议案》。股东大会均由湖南喳哂呔律师事务所见证，并出具法律意见书。
第七章 董事会、监事会工作情况简介
一、董事会工作情况
报告期内董事会共召开4次会议。具体情况如下：2024年2月20日召开董事会会议，专题学习《中国人民银行办公厅洗钱风险提示2024年第一期》，听取了经营班子2024年一季度各项业务进度。讨论并审议通过了《湖南龙山农村商业银行股份有限公司关于永顺县好恩物流有限公司股权质押的议案》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司关于湘西新浪潮信息技术有限公司股权质押的议案》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司关于湖南赢达物流有限责任公司股权质押的议案》。2024年5月21日召开董事会会议，讨论并审议通过了《湖南龙山农村商业银行股份有限公司第二届董事会2023年度工作报告》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司2023年度经营工作报告》《湖南友谊联合会计师事务所对湖南龙山农村商业银行股份有限公司2022年财务报表的审计报告》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司2023年度财务收支执行情况及2024年度财务收支计划》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司2023年度利润分配方案》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司2023年度关联交易报告》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司关于董事会向董事长授权的议案》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司调整各专业委员会的议案》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司2024年工作指导意见》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司模拟利润考核办法（2024版）》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司员工违规积分管理办法》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司关于修改〈湖南龙山农村商业银行股份有限公司员工违规行为处理办法〉部分条款内容的议案》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司关于更换年度审计会计师事务所的议案》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司2023年信息披露报告》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司2023年度主要股东（大股东）评估报告》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司2023年反洗钱工作报告》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存实施办法》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司2023年度内部控制评价报告》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司2023年度经营状况全面风险评估报告》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司关于“十四五”规划实施中期评估的报告》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司关于部分股东股本金转让的议案》《关于李远军等同志辞去湖南龙山农村商业银行股份有限公司第二届董事会董事职务的议案》《关于拟聘任尹成祥等三位同志任湖南龙山农村商业银行股份有限公司第二届董事会独立董事的议案》《关于肖熙鸿同志任湖南龙山农村商业银行股份有限公司第二届董事会股权董事的议案》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司内设机构设置和职责》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司2024年度薪酬绩效考核办法》等26项议案。2024年9月24日召开董事会会议听取了经营班子三季度经营情况汇报，专题学习了《常态化扫黑除恶斗争应知应会知识》，审议并通过了《湖南龙山农村商业银行股份有限公司换届工作方案》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司第三届董事会董事、董事长选举办法》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司第三届董事会董事候选人建议名单》。2024年11月18日召开董事会会议讨论并审议通过了《湖南龙山农村商业银行股份有限公司第二届董事会工作情况报告》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司关于选举第三届董事长、副董事长的议案》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司关于修改〈章程〉部分条款的议案》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司关于聘任行长、副行长的议案》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司关于选举第三届董事会股权董事、独立董事的议案》《湖南龙山农村商业银行股份有限公司关于聘任董事会综合委员会、风险管理与关联交易控制委员会、审计委员会和服务“三农”委员会主任委员、委员和董事会秘书的议案》。
二、监事会工作情况
报告期内监事会共召开4次会议。具体情况如下：2024年1月18日召开监事会会议，对2023年度监事会工作进行了计划安排。2024年5月21日召开监事会会议审议并通过了《湖南龙山农村商业银行股份有限公司第二届监事会2023年度工作报告》《湖南友谊联合会计师事务所对湖南龙山农村商业银行股份有限公司2023年财务报表的审计报告》《关于选举监事长的议案》等议案。2024年9月30日召开监事会工作例会，听取了经营情况报告，并对第二届监事会换届工作进行了安排部署。2024年11月18日召开第三届监事会第一次会议，产生新的监事会组成人员。
第八章 董事、监事、高级管理人员情况
公式
一、独立董事履职情况
报告期内，公司共有3名独立董事。公司董事会共下设4个专委会，独立董事均出席了董事会和股东大会，为公司工作时间均超过25个工作日。独立董事与公司之间不存在直接或间接的投资关系，也不存在密切的经营关系，和公司决策层之间不存在关联关系。能够从专业角度出发，客观公正发表意见，独立行使表决权，对全部重大关联交易的公允性以及内部审批程序的履行情况均发表了书面独立意见，也能够严格按照国家法律法规以及公司章程的规定，勤勉尽责，为公司合规运行、稳健发展发挥了重要作用。
二、外部监事履职情况
报告期内，公司共有3名外部监事。外部监事均按规定要求出席监事会相关会议，为公司工作时间累计均不少于15个工作日。外部监事严格按照国家法律法规、公司章程及相关制度规定，忠实勤勉履行监督职责，客观发表意见，独立行使表决权，为公司合规运行、稳健发展发挥了重要作用。
第九章 各类风险状况
一、信用风险
2024年末，本行不良贷款余额25337万元，较年初增加1235万元，不良贷款率2.96%，较年初降低0.04个百分点。全年累计清收表内外不良贷款5749万元，累计处置不良资产28933万元。到期贷款收回率99.18%，达标。我行大额贷款、资金业务风险总体可控。非同业最大单一客户占一级资本净额的比例8.07%，已达监管要求。
二、流动性风险
2024年末，本行流动性资产337673.97万元，流动性负债374780.37万元，流动性比例90.10%；核心负债比例98.72%；流动性匹配率178.99%；可用风险缓释资产192078.68万元。总体流动性风险状况仍然呈现较好且可控的态势。
三、市场风险
坚守合规经营理念，围绕“强基础、调结构、促转型”目标，各项业务平稳开展。2024年末，全行资金业务总资产（剔除人行准备金、清算备付金、流动性互助金、转贴现）余额33.43亿元，占全行总资产的26.63%。严格按照“前台交易、中台风控、后台清算”原则进行岗位设置，遵循“相互分离、相互制约、关键岗位不相容”的管理方式进行人员配置。
四、操作风险
结合业务发展趋势和本行工作实际，进一步修订、完善各类规章制度；建立常态化的检查机制和自上而下的报告机制，实现操作风险的识别、监测和控制闭环管理。出台《龙山农商银行贷款风险监控管理办法》，为全行实现依法合规、持续稳健的高质量发展提供坚强的保障。完善了《龙山农商银行重点领域案件风险排查实施方案》，排查覆盖主要业务领域、重点管理环节、员工异常行为等。确定了辖内支行（部）2024年案防安防管理员，明确其主要工作职责及考核任务。开展清廉金融文化建设，树立清廉理念，弘扬清廉风尚，规范金融从业行为。本行2024年未发生重大事故与案件。
五、声誉风险
本行持续完善声誉风险管理制度，不断健全完善舆情监测体系，始终坚持预防第一、主动管理为主、全员参与、及时报告的原则。一是强化舆情信息管理，充分发挥龙山农商银行声誉风险管理队伍的作用，组织其开展日常监测管理工作，实时关注当地舆情信息。二是开展系列特色宣传活动，主动维护我行的良好声誉，充分利用线上线下媒体广泛进行正面宣传报道，组织行内员工多次入社区、进学校开展金融知识宣讲等，使企业形象深入人心。扎实稳妥做好信访处置和投诉处理工作，维护本行形象。2024年未引发声誉风险。
第十章 消费者权益保护工作开展情况
本行始终把消费者权益保护工作作为一项重点工作推进，不断提升服务质效，促进金融消费公平，切实提升金融消费者的安全感、获得感和满意度，努力构建金融消保工作新格局。
一是建立健全各项消保制度，先后制定并下发了《金融消费者权益保护工作管理办法》《金融产品和服务信息披露查询制度》《金融消费者权益保护工作制度》等7项制度办法，对消费者权益保护工作相关职责、责任追究、考核评价、操作规程等进行全流程闭环管理，形成“有法可依、有章可循”的工作运行机制。
二是建立健全考核问责机制，对部室、网点采取“横向到边、纵向到底”的考核管理，成立金融消费者维权中心，各支行成立金融消费者维权站，总行设立投诉受理专线，在40个营业网点张贴投诉信息公示，对每一笔业务工单做到“高效办理、及时回复”，严格落实“限时办结制”，坚决防止“推、拖、等、靠”等现象，确保金融消费者的投诉受理有点、办理有站，2024年度处理各类投诉52起。
三是积极履行社会责任，对消保工作强化内训外宣，努力营造和谐稳定的金融消费环境。在2024年1月30日、3月15日、6月14日、9月14日、9月15日等重要时点，联合县人民银行、县金融办、县其他金融机构共同开展金融知识宣传普及活动，扩大了活动影响力，提升了群众满意度。同时，合理利用数字科技手段提升金融教育宣传广度，充分利用官方网站、微信公众号、视频号等线上载体投放金融知识宣传视频、图文资料等，提升活动的趣味性、受众面，引导消费者依法理性维权，确保金融秩序平稳。
第十一章 机构、员工及薪酬情况
一、总行机构设置情况
总行共设置有14个部室，分别为：办公室、人力资源部、党群工作部、纪检监察室、会计财务部、运营管理部、信贷管理部、市场营销部、资金管理部、信息科技部、合规管理部、风险管理部、内审稽查部、安全保卫部。
二、营业网点
（一）营业网点(40个)：营业部、城郊支行、民安支行、城西支行、白羊支行、新建路支行、新城支行、集贸支行、长沙路支行、洗洛支行、湾塘支行、石羔支行、三元支行、兴隆支行、桶车支行、石牌支行、茨岩支行、乌鸦支行、猛必支行、大安支行、红岩支行、茅坪支行、农车支行、塔泥支行、靛房支行、坡脚支行、里耶支行、观帝路支行、内溪支行、贾市支行、隆头支行、召市支行、贾坝支行、咱果支行、团结桥支行、苗市支行、水田支行、桂塘支行、洛塔支行、洗车支行。
（二）警银亭4个。
三、员工及薪酬情况
（一）截至2024年末，全行共有在职员工308人，退休员工115人。
（二）薪酬支付情况
薪酬制度：本行员工薪酬按照《龙山农商银行2024年度员工薪酬绩效考核办法》（龙农商银发〔2024〕3号）文件执行。
董事会、监事会、高级管理层薪酬情况。高级管理层薪酬按省联社《法人行社领导人员薪酬管理办法（试行）》（湘信联发［2017］68号）文件执行，结合本行年度的经营等级、绩效考核等指标进行考核兑现。
第十二章 财务报表
一、审计意见
本报告期公司财务会计报表经审计，湖南友谊联合会计师事务所会计师出具了标准无保留意见的审计报告。
二、财务报表
本公司2024年度财务会计报表审计情况、备查文件，见《湖南德恒联合会计师事务所（普通合伙）》湘德恒审字［2025］第002号。
第十三章 备查文件目录
一、载有法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
三、《湖南龙山农村商业银行股份有限公司章程》。
第十四章 其他重要事项
一、报告期内，本行于2024年11月18日董事会、监事会进行了换届。
二、报告期内，无重大诉讼、仲裁事项，未发生重大案件、重大差错等情况。
三、报告期内，本行各项业务合同履行情况正常，无重大合同纠纷发生。
四、报告期内，本行董事、监事、高级管理人员未受到监管部门和司法部门处罚。
除上述事项外，截至2024年12月31日，本行无需要披露的其他重要事项。