第一节 重要提示

本行董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记录、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负责。

本行2024年度财务报告已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）长沙分所根据中国注册会计师审计准则审计并出具了标准的审计报告。

本行高管层及财务会计部保证2024年度报告中财务报告相关数据的真实、完整。

第二节 基本信息

企业名称：湖南保靖农村商业银行股份有限公司

注册资本：人民币贰亿叁仟陆佰捌拾陆万捌仟元整

办公地址：湖南省保靖县迁陵镇梅花路49号

成立时间：2015年12月23日

经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算业务；办理票据承兑与贴现；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；从事借记卡业务；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经国家金融监督管理总局（原中国银行业监督管理委员会）批准的其他业务。

法定代表人：荆元桥

电话：0743-7723518

传真：0743-7719710

邮政编码：416500

第三节 主要会计数据和财务指标

一、资产、负债及所有者权益情况

报告期内，年末资产总额600908万元，较上年度增加41798万元，增长7.48%；年末负债总额565412万元，较上年度增加41519万元，增长7.93%；年末所有者权益35496万元，较上年度增加279万元。

二、存款、贷款及不良贷款情况

报告期内，年末各项存款余额500499万元，较上年度增长30525万元，增幅为6.50%；各项贷款余额348404万元，较上年度增长40370万元，增幅为13.11%；不良贷款6913.28万元，不良贷款占比为1.98%，较年初下降0.04个百分点。

三、主要监管指标情况

报告期内，资本充足率12.96%，较上年度下降1.07个百分点；单一集团客户授信集中度13.45%，较上年度下降0.3个百分点；单一客户贷款授信集中度8.44%，较上年度下降0.74个百分点；拨备覆盖率198.72%，较上年度上升16.7个百分点；流动性比例65.64%，较上年度下降0.88个百分点。

四、相关数据表格

（一）贷款种类

公式

（二）存放联行款项

公式

（三）存放同业款项

公式

（四）买入返售金融资产

公式

（五）应收利息

公式

（六）贷款损失准备

公式

第四节 董监事、高管人员任职、持股及变动情况

一、董事任职、持股及变动情况

公式

二、监事任职、持股及变动情况

公式

三、高级管理人员任职、持股及变动情况

报告期内，除党委办公室、办公室、信贷管理部、人力资源部、合规管理部、纪检监察室负责人及梅花、阳朝、毛沟、普戎、野竹坪支行负责人11人发生岗位变动外，其余高级管理人员无变动，持股比例均无变动。

第五节 风险管理状况

一、风险管理组织架构

董事会下设风险管理委员会。由行长提名、董事会聘任风险管理部总经理，配置专职人员，从事风险监测和管理工作。在风险管理和控制政策方面，一是建立了审贷分离相互制衡的风险控制体系；二是加强对分支机构资产质量考核和建立风险责任人制度；三是在加强对不良资产的重点监控与管理等方面明确了相关措施。

二、风险计量、检测和管理信息系统

风险管理部强化风险计量、检测和信息系统的管理。一是切实履行职责，管理职能基本能覆盖各主要风险，能够对信用风险、市场风险、利率风险、流动性风险、操作风险、法律风险及信誉风险等各类风险进行持续的监控；二是制定了识别、计量、监测和管理风险的制度、程序和方法，建立了信贷管理系统，采取了贷款五级分类管理、信用评级等管理机制；三是针对不断变化的环境和情况及时修改和完善风险控制的制度、方法和手段，以控制新出现的风险或以前未能控制的风险；四是有较完善的产品定价机制，能做到成本可算、风险可控。

三、风险分类的程序和方法

我行按照合规审慎经营、风险防范为本的管理理念，对信贷资产进行五级分类，根据安全履行合同，及时足额偿还的可能性将信贷资产分为正常、关注、次级、可疑和损失五个类别，后三类合称为不良信贷资产，以揭示信贷资产实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映信贷资产质量。信贷资产风险分类是在对借款人经营状况、财务状况、担保、非财务等各项因素进行全面、综合分析的基础上，按照分类标准进行分类。信贷资产风险分类实行实时初分，分级认定，超限报批，按季度汇总分析。

第六节 股东及关联交易情况

一、股东基本情况

（一）股东结构情况。年末共有在册股东971人（户），合计股份23686.8万股。

（二）股东变化情况。2024年度，我行股东总数较上年度减少4人（户）。

（三）股份变化情况。本年度，发生自然人股份转让9笔、法人股东转股1笔，涉及转让股份数量156.06万股。

二、报告期末前十大股东

公式

三、股权质押情况

2024年度无股权质押情况。

四、关联交易情况

（一）一般关联交易情况。报告期内，有28名自然人股东及关联人贷款共计3719.95万元。

（二）重大关联交易情况。报告期内，发生重大关联交易6笔，金额为6592万元，占当期资本净额的13.95%。比例控制在《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》关于“商业银行对全部关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的50%”的规定以内。

第七节 法人治理情况

一、公司治理结构情况

（一）股东大会情况。股东大会是本行最高权力机构，依法行使审议批准本行发展战略、规划，决定本行的经营方针和投资计划；选举和更换董事、监事；审议批准相关报告和方案；对重大事项作出决议；修改公司章程等。

（二）董事会情况。董事会由9名董事组成，其中：执行董事2名、非执行董事6名，独立董事1名。董事会下设战略发展委员会、服务“三农”委员会、风险管理与关联交易控制委员会、薪酬与提名委员会、审计监督委员会、消费者权益保护委员会、风险与合规管理委员会7个专门委员会。

（三）监事会情况。监事会由5名监事组成，其中：职工监事2名、外部监事2名，股东监事1名。监事会下设审计监督委员会。

（四）高级管理层情况。高级管理层由1名行长、1名副行长及应当通过监管部门资格审查的人员组成。

（五）机构（部门）设置情况。总行设置部门15个、设置1个营业部，下辖20个网点。建设有溪洲、尧洞、夕铁、中心、翁科、大岩、白坪、大坪、马王、兴隆、卧当、踏梯、夯吉、黄连、坝木等58个“福祥e站”。

（六）从业人员情况。2024年末共有正式员工166人，其中：男员工86人，占比51.81%；女员工80人，占比48.19%；员工中具有研究生学历1人，占比0.6%；本科学历129人，占比77.72%；大专学历32人，占比19.28%；中专及以下学历4人，占比2.4%。

二、“三会一层”履职情况

（一）股东大会。股东大会是本行的权力机构，由全体股东组成。报告期内股东大会共召开2次会议，具体情况如下：一是2024年4月30日在保靖农商银行三楼会议室（保靖县迁陵镇梅花路49号），召开公司第十一次股东大会，会议实到股东及代理人51人，实到股东及代理人所持股份（含授权委托股份）21507.16万股，占股份总数的90.79%。出席会议有表决权股东全票赞成审议通过所有议案；二是于2024年11月14日在保靖农商银行三楼会议室（保靖县迁陵镇梅花路49号），召开公司第十二次股东大会，会议实到股东及代理人51人，实到股东及代理人所持股份（含授权委托股份）21265.78万股，占股份总数的89.78%。出席会议有表决权股东全票赞成审议通过所有议案；两次会议均由湖南茶源律师事务所现场见证。

（二）董事会。董事会作为股东大会的执行机构和经营管理决策机构，对股东大会负责，较好地履行《章程》规定的职责。一是全面贯彻落实了股东大会的决议。二是按规定召开董事会会议，审议本行经营管理中的重要事项，依法做出经营决策。三是自觉接受监督，会议邀请湘西银保监分局、本行监事长参加。四是不断对本行的公司治理状况进行评估，找出差距，不断完善公司治理机制。本年度董事会共召开12次会议，审议并通过议案45项。五是独立董事履职情况。2024年度出席董事会12次，认真审议会议各项议案，对相关事项作出审慎周全的判断和决策，认真、勤勉地履行了独立董事的职责。为公司工作时间超过25个工作日。独立董事与公司之间不存在直接或间接的投资关系，也不存在密切的经营关系，和公司决策层之间不存在关联关系。能够从专业角度出发，客观公正发表意见，独立行使表决权，对全部重大关联交易的公允性以及内部审批程序的履行情况均发表了书面独立意见，也能够严格按照国家法律法规以及公司章程的规定，忠诚履职，勤勉尽责，为公司合规运行、稳健发展发挥了重要作用。

（三）监事会。监事会较好地履行了对董事会和高级管理层的监督职能。一是监事长代表监事会列席了每次董事会会议，在审议董事会提案时，发表了较好的建议。二是按规定组织召开监事会会议，认真审议相关议案。三是监事会对全行的日常经营管理工作进行有效监督，及时发现、提醒和纠正经营中存在的偏差。本年度监事会召开6次会议，审议议题26个。四是对董事、监事、高级管理人员进行履职评价。五是外部监事2024年度出席监事会6次，忠实履行诚信义务，摆正位置，自觉加强与董事会、经营层沟通协调，高效开展执纪监督，维护股东和我行利益。为公司工作时间累计均不少于15个工作日。外部监事严格按照国家法律法规、公司章程及相关制度规定，忠实勤勉履行监督职责，客观发表意见，独立行使表决权，为公司合规运行、稳健发展发挥了重要作用。

（四）高级管理层。高级管理层能够认真实施董事会决议，严格按照董事会拟定的发展战略和经营方针，及时向董事会、监事会报告各阶段的经营情况，接受监事会监督，认真履行经营职责，依法合规地组织开展业务经营活动，通过召开年初工作会议、按季召开经营形势分析会议、按月召开支行行长工作例会，安排部署经营管理工作。

三、内部控制和审计情况

（一）内部控制情况。一是治理机制良好。董事会议定了经营战略和重大决策，高级管理层严格执行董事会审议通过的各项战略决策，监事会负责监督董事会、高级管理层工作。二是组织机构健全。机构设置符合自身特点，分工合理、职责明确、报告关系清晰。三是内部控制较好。内部控制政策与措施基本覆盖各主要风险点，能在具体工作中有效落实。

（二）内部审计情况。董事会下设审计委员会，总行设置内审稽查部，配置专职人员4人。严格按照省联社年度审计工作指导意见开展审计工作，除常规稽核检查外，审计范围还覆盖年终决算真实性及合规性、年度薪酬政策执行情况、关联交易、信息科技、费用开支、反洗钱业务等方面，同时开展对信贷管理部、金融市场部、财务会计部等部门履职情况的同级审计监督，做好岗位人员任期经济责任（离任）审计。内部审计报告同时提交给经营管理层、监事会和董事会，跟踪检查发现的问题改进措施实施情况，并向经营管理层、监事会和董事会提交有关报告。

第八节 职工薪酬支付情况

本行根据《湖南省农村信用社县级行社工资分配指导意见》，制定了《湖南保靖农村商业银行股份有限公司2024年度薪酬分配及考核办法》，并严格执行绩效薪酬延期支付制度，延期支付扣取比例分别为：董事长、行长、监事长按50%扣取；副行长按40%扣取；绩效薪酬延期支付的期限为3年，延期支付时段按省联社考核结果确定延期支付时段比例。

董事会、监事会、高级管理层薪酬情况。高级管理层薪酬按省联社《法人行社领导人员薪酬管理办法（试行）》（湘信联发〔2017〕68号）文件执行，其他外部董事、监事成员结合本行年度的经营等级、绩效考核等指标进行考核兑现。

第九节 消费者权益保护工作开展情况

本年度，本行高度重视消费者权益保护工作，由本行办公室、合规管理部、财务会计部的3名工作人员负责配合开展消费者权益保护工作。通过设置举报电话、开展业务宣传、普及金融知识、积极应对投诉大力开展消费者权益保护工作。2024年本行共受理消费者查询及投诉232件，解决232件，接待处置率达100%，回复满意率达100%。

第十节 缴纳各项税金情况

本年度缴纳各项税金合计2695万元，其中：企业所得税缴纳1781万元，增值税缴纳298万元，附加税缴纳325万元，代扣代缴个人所得税291万元。

第十一节 备查文件目录

一、载有法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。

三、《湖南保靖农村商业银行股份有限公司章程》。

第十二节 其他重要事项

一、报告期内，本行于2024年11月14日，进行了董事会、监事会换届。

二、报告期内，本行无重大诉讼、仲裁事项，未发生重大案件、重大差错等情况。

三、报告期内，本行各项业务合同履行情况正常，无重大合同纠纷发生。

四、报告期内，本行董事、监事、高级管理人员未受到监管部门和司法部门处罚。